COMPANY LIMITED A ~ , ~ I , A

CONG TY TNHH KIEM TOAN VA f>INH GIA VIET NAM I I ' - - ,,,,:/ ,

THANH VIEN HANG KIEM TOAN BKR INTERNATIONAL Chuyen nganh Kiem toan, £>jnh gia, Tu van tai chinh, ke toan, thue

CONG TY c6 PHAN T~P DOAN NHVA DONG A

BAO cAo TAI CHiNH H<}P NHAT DA DUOC KIEM TOAN .

cho nam tai chiuh k~t thuc ngay 31112/2014

Tn:i so chinh: Tang 11 !Oa nha Song Da 861 65, dLtong cau Giay, qu~n cau Giay- Ha Nc)i OT 04. 62 670 491/492/493 Fax: 04.62 670 494 Website: www.vae.com.vn

Chi nhanh: So 15/4 Nguyen Huy TLtang PhLtong 6, qu~n Binh Th~nh - TP. Ho Chi Minh OT: 08. 6294 1117/62521818 Fax: 08. 6294 1119

MVCLVC

NQIDUNG

CONG TY co PH.A.N' T..µ> DOA: .. iHV A DONG A Khu COng nghi~p Ng9c H6i - • ·gqc H6i - Thanh Tri - Ha N(>i

Tel: (84-4) 3.793.8686 Fax: (84-4) 3.793.8181

BAO cAo CUA BAN TONG GIAM :DOC

BAo cAo KIBM TOAN D<)c LAP

BANG CAN DOI KE TOAN HQP NHA T

BAO cAo KET QUA HO.:\ T DONG KINH DO ANH HQP NHA T

BAo cAo uJu CHUYEN TIEN TJ;: HQP NHA'f·

BAN THUYET MINH BAo cAo TAI cHiNH HQP NHA T

TRANG

02 - 03

04 - 05

06 - 07

08

09

10 - 32

T' Hlll D~

i'iA

c6NG TY co PHAN T ~P flOAN NHl/ A flONG A. Khu Cong nghi~p Ng9c H6i - Ng9c H6i - Thanh Tri - Ha ~Qi Tel: (84-4) 3.793.8686 Fax: (84-4) 3.793.8181

BAO cAo CUA BAN TONG GIAM DOC dfnh kem BCTC h9P nhdt

Cho niim tai chfnh ki t thuc ngay 31I121201./

BAO cAo CUA BAN TONG GIAM DOC

Chung toi, cac thanh vien Ban Tfing giam d6c Cong ty Cf> ph~n T?p doan Nhµa Dong A trinh bay Bao cao

cua Ban Tfing giam d6c cung v6i Bao cao tai chinh hqp nh!t da duqc ki~m toan cho nam tai chinh k6t thuc

ngay 31/12/2014.

Roi dang guiin tri va Ban T6ng giam d6c

Cac thanh vien H()i dbng quan tri va Ban Tfing giam d6c dibu hanh Cong ty cho nam tai chinh k6t thuc ngay

31/12/2014 va d6n ngay l?p Bao cao tai chinh hgp nh!t, gbm:

Hi}i dang quiin tr!

Ong NguySn Ba Hung

Ba Tr~n Thi Le Hai

Ong An Quang Hi6u

Ba NguySn Thi Tinh Ong Ito Junichi

Ban T6ng giam d6c

Ong NguySn Ba Hung

Ong NguySn Vi~t San

Ong Tr~n Xuan Nam

Trach nhiem cua Ban T6ng giam d6c

Chu tich

Pho Chu tich

Thanh vien

Thanh vien Thanh vien

Tfing Giam d6c

Ph6 T6ng giam d6c (MiSn nhi~m ngay 27/2/2014)

Ph6 Tfing giam d6c (Bf> nhi~m ngay 18/12/2014)

Ban Tfing Giam d6c Cong ty c6 trach nhi~m l?p bao cao tai chinh hqp nh!t phan anh m<)t each trung th\J'C va hgp ly tinh hinh tai chinh cilng nhu k6t qua hol,lt d()ng kinh doanh va tinh hinh luu chuy~n tibn t~ ct'.1a Cong ty trong nam, phu hgp v6i chuAn mi.re k6 toan, ch6 d() k6 toan doanh nghi~p Vi~t Nam va cac quy dinh phap ly c6 lien quan d6n vi~c l?p va trinh bay bao cao tai chinh hgp nh!t.

Trong vi~c l?p Bao cao tai chinh hgp nh!t nay, Ban T6ng giam d6c dugc yeu du phai:

Li.ra ch9n cac chinh sach k6 toan phu hqp va ap d\lng cac chinh sach d6 m<)t each nh!t quan ;

Dua ra cac phan doan va u6c tinh m<)t each hgp ly va th?n tr9ng;

Neu ro cac Chufrn mi.re k6 toan dang ap d\lng c6 duqc tuan thu hay khong, c6 nhG"ng ap d\]ng sai l~ch tr9ng y6u cftn dugc cong b6 va giai trinh trong Bao cao tai chinh hgp nh!t nay hay khong;

L?p cac Bao cao tai chinh hgp nh!t tren ca s6 hol,lt d<)ng lien t1,1c trir khi vi~c ti6p t\]c hol,lt d<)ng cua Cong ty khong dugc dam bao.

Thi6t kS va thi.rc hi~n h~ th6ng ki~m soat n()i b() m()t each huu hi~u cho m1,1c dich l?p va trlnh bay bao cao tai chinh hgp ly nh&m hi,m ch6 rui ro va gian l?n.

Ban T6ng giam d6c Cong ty chiu trach nhi~m dam bao r&ng sf> k6 toan duqc ghi chep m<)t each phu hqp, d<iy du dS phan anh hgp ly tinh hinh tai chinh cua Cong ty tl;li b~t ky thoi di~m nao va dam bao r~ng Bao cao tai chinh hgp nh!t tuan thu cac ChuAn mi.re kS toan Vi~t Nam, ChS d() kS toan doanh nghiep va cac Quy dinh phap ly c6 lien quan dSn vi~c l?p va trinh bay Bao cao tai chinh hgp nh!t. Ban T6ng giam d6c ciing chiu trach

nhi~rn darn bao an toan cho tai san cua Cong ty va vi v?y thµc hi~n cac bi~n phap thich hqp d~ ngan chi;tn va phat hi~n cac hanh vi gian l?n va sai phl,lm khac.

2

CONG TY CO PHAN T ~p flOAN NHT/ A flONG A Khu Cong nghi~p Ng9c H6i - Ng9c H6i - Thanh Tri - Ha N9i

Tel: (84-4) 3.793.8686 Fax: (84-4) 3.793.8181

BAo cAo ciJA BAN TONG GIAM DOC dinh kem BCTC h<;rp nhdt

Cho nam tai chinh kit thuc ngay 31I1212014

BAO cAo CUA BAN TONG GIAM DOC (tilp theo)

Ban T6ng giam d6c xac nh~n rhg Cong ty da tuan thu cac yeu d.u tren trong vi~c l~p Bao cao tai chinh hqp nhftt.

Thay mijt Ban TJng giam adc,

CONG TY CO PHAN T~P DOAN NHVA DONG A

a Hung T6ng Giam d6c Ha N9i, ngay 06 thang 03 niim 2015

3

COMPANY LIMITED

S6: 50 .... -15/BC-TC/III-VAE

Kinh giri: Cac cA dong

A ~ # '8 #A

CONG TY TNHH KIEM TOAN VA f>INH GIA Vl~T NAM .... - - ...:> ,

THANH VIEN HANG KIEM TOAN BKR INTERNATIONAL Chuyen nganh Kiem toan, Djnh gia, Tu van tai chinh, ke toan, thue

Ha N(Ji, ngay,{;/ thang 3 nam 2015

BA.O cAo KIEM TOAN D(>C L~P

Hi}i d6ng quan tr! va Ban TAng giam d6c

Cong ty CP T~p doan Nh11a Dong A

Chung toi da kiSm toan Bao cao tai chinh hqp nhfrt cua Cong ty c6 ph~n T~p doan Nh\rn Dong A (g9i t~t la "Cong ty") tlu<Jc lgp ngay 06 thcing 03 nam 2015 tu trang 07 ain trang 32, bao g6m: Bang can d6i k~ toan hqp nhfrt W ngay 31/12/2014, Bao cao kSt qua ho~t d(mg kinh doanh hqp nhfrt, Bao cao luu chuySn tiSn t~ hqp nhfrt cho nam tai chinh kSt thuc cung ngay va Ban thuySt minh bao cao tai chinh hqp nhfrt.

Trach nhi~m cua Ban TAng Giam d6c

Ban T6ng Giam d6c Cong ty chju trach nhi~m vS vi~c l~p va trinh bay trung thµ-c va hqp ly bao cao tai chinh hqp nhfrt cua Cong ty theo chuAn mµ-c kS toan, chS d9 kS toan doanh nghi~p Vi~t Nam va cac quy dinh phap ly co lien quan dSn vi~c l~p va trinh bay bao cao tai chinh va chiu trach nhi~m vS kiSm soat n9i b9 ma Ban T6ng Giam d6c xac djnh la dn thiSt dS dam bao cho vi~c l~p va trinh bay bao cao tai chinh hqp nhfrt khong co sai sot tr9ng ySu do gian l~n ho~c nh~m lfrn . · ·

Trach nhi~m cua Ki~m toan vien

Trach nhi~m cua chung toi la dtra ray kiSn vs bao cao tai chinh hqp nhfrt d1;ra tren kSt qua cua CUQC kiSm toan. Chung toi da tiSn hanh kiSm toan theo cac chuAn mµ-c kiSm toan Vi~t Nam. Cac chuAn m1,rc nay yeu d u chung toi tuan thu chuAn mµ-c va cac quy djnh vs d~o due nghS nghi~p, l~p kS hO<:lCh va thµ-c hi~n CUQC kiSm toan dS d':lt dtrqc Sµ' dam bao hqp ly vs vi~c li~u bao cao tai chinh hqp nhfrt cua Cong ty co con sai sot tr9ng y~u hay khong.

Cong vi~c kiSm toan bao g6m thµ-c hi~n cac thu t\lc nhim thu th~p cac bing chung kiSm toan vS cac s6 li~u va thuySt minh tren bao cao tai chinh hqp nhit. Cac tl)u t\lc kiSm toan dtrqc 1µ-a chon dµ-a tren xet doan cua kiSm toan vien, bao g6m danh gia rui ro co sai sot trong ySu trong bao cao tai chinh hqp nhAt do gian l~n ho~c nh~m lfrn. Khi thµc hi~n danh gia cac rui ro nay, kiSm toan vien da xem xet kiSm soat n9i b9 cua Cong ty lien quan dSn vi~c l~p va trinh bay bao cao tai chinh hqp nhfrt trung thµc, hqp ly nhim thiSt kS cac thu t\)c kiSm toan phu hqp v6i tinh hinh thµ-c tS, tuy nhien khong nhim ID\JC dich dtra ray kiSn vS hi~u qua cua kiSm soat n9i b9 cua Cong ty. Cong vi~c kiSm toan cling bao g6m danh gia tinh thich hqp cua cac chinh sach kS toan duqc ap d\lng va tinh hqp ly cua cac tr6c tinh kS toan cua Ban T6ng Giam d6c cling nlm danh gia vi~c trinh bay t6ng ths bao cao tai chinh hqp nhit. ·

Chung toi tin tm'mg ring cac bing chtrng kiSm toan ma chung toi da thu th~p duqc la d§y dt'.1 va thich ho-p lam CO' sa cho y kiSn kiSm toan cua chung toi.

y ki~n cua Ki~m toan vien

Theo y kiSn cua chung toi, bao cao tai chinh hqp nhfrt da phan anh trung thµ-c va h9·p ly, tren cac khfa C<:lllh tr9ng ySu tinh hinh tai chinh cua Cong ty t':li ngay 31/12/2014, cling nhtr kSt qua ho':lt d<)ng kinh doanh va tinh hinh ltru chuyb1 tiSn t~ cho nam tai chinh kSt thuc cung ngay, phu hqp v6i chuAn m1;rc kS toan, chS d9 kS toan doanh nghi~p Vi~t Nam va cac quy djnh phap ly co lien quan dSn vi~c l~p va trinh bay bao cao tai chinh hqp nhfrt.

Try sci chinh: Tang 11 toa ntia S6ng !la s6 165, dllilng cau Gifiy, quan cau G1ay • Ha N~i !lT: 04. 62 670 49114921493 Fax 04.62 670 494 Website: www.vae.com.vn

4 Chi nhanh: 561514 Nguy~n Huy Tllilng Phllilng 6, quan Binh Th~nh • TP. Ho Chi Minh !lT: 08. 6294111716252 1818 Fax: 08. 62941119

Ph~m Ng9c Toan Ph6 T6ng giam d6c

S6 Gidy CN DKHN ki~m toan: 0024-2013-034-1

Thay m~t va d~i di~n cho CONG TY TNHH KIEM TOAN VA f>JNH GIA VI~T NAM

5

D~ng Thi Thu Huy~n Ki~m toan vien S6 Gidy CN DKHN kidm toan: 1410-2013-03-1-1

ONl

\ NHlf

· o~N

l~l

CONG TY co PHAN T ~p DOAN NHlf A DONG A BAO cAo TAI CHiNH HQP NHAT

Khu Cong nghi~p Ng9c Hbi - gQC Hbi - Thanh Tri - Ha Ni)i Cho niim tai chinh kit thuc ngay 31I1212014

Tel: (84-4) 3.793.8686 Fax: (84-4) 3.793.8181 Mh s6 BOl - DN/HN

BANG CAN DOI KE TOAN H<;1P NHAT T~i ngay 31 thang 12 nam 2014

Don vi tfnh: VND

Ma Thuy~t TAI SAN

.l. minh 31/12/2014 01/01/2014 so

A TAISANNGANH~N 100 596.155.556.462 507 .526. 7 54.4 72

(100=110+120+130+140+150) I Ti~n va cac khoan ttrO'Dg dtrO'ng ti~n 110 V.1. 5.598.230.684 15.301.958.353

I Ti~n 111 5.598.230.684 15.301.958.353

II Cac khoan diu tu tai chinh ng~n h~n 120

III Cac khoan pbai thu ng~n h~n 130 157 .878.4 7 4. 7 46 154.975.783.083

l Phai thu cua khach hang 131 124.075.092.109 106.804.451.402

2 Tra tru6c cho nguai ban 132 32.466.294.049 46.626 .149.373

5 Cac khoan phai thu khac 135 V.2. 4.092.829.357 4.168 .920.635

6 Dµ phong phai thu ng~n h~n kho doi 139 (2.755.740.769) (2.623.738.327)

IV Hang tAn kho 140 401.443.907.259 333.603.836.119

I Hang t6n kho 141 V.3. 401.443. 907 .259 333.603.836.119

V Tai san ngh h~n kbac 150 31.234.943. 773 3.645.176.917

2 Thu~ GTGT duqc khAu trtr 152 433.494 1.592.274.910

3 Thu~ va cac khoan khac phai thu Nha nu6c 154 V.4. 422.224.016 268.056.546

4 Tai san ng~n hi;m khac 158 30.812.286.263 1.784.845.461

B TAISANDAIH~ 200 198.304.662.678 187 .562.248.458 (200=210+220+240+250+260+269)

I Cac khoan pbai thu dai h~n 210

4 Phai thu dai h~n khac 218

II Tai san cB djnh 220 180.995.067.915 169.919.776.125 0 ·c l Tai san c6 dinh hfru hinh 221 V.5. 116.995.380.605 130.572.614.096 ~ fY

Nguyengia 222 201. 748.937.821 201.884.179.521 ~ au H

- Gia trj hao mon luji ki 223 (84. 753.557.216) (71.311.565.425) DI NH I

2 Tai san c6 dinh thue tai chinh 224 V.6. 22.620.760.512 22 .057 .860.448 ·jAM - Nguyen gia . 225 31.997.227.651 27.544.066.051 /.

Gia tri hao mon /uy ki 226 (9.376.467.139) (5. 486. 205. 603) ,~ .

- .~ 3 Tai sai:i c6 djnh VO hinh 227 V.7.

- Nguyen gia 228 387.972.800 387.972.800

- Gia trf hao mon luy ki 229 (387.972.800) (387. 972. 800)

4. Chi phi xay dµng ca ban da dang 230 V.8. 41.378.926.798 17.289.301.581

ill B~t d{)ng san diu ttr 240 V.9. 4.920.646.652 3.216.476.856

- Nguyengia 241 5.214.306.300 3.421. 783.900

- Gia trj hao mon luji ki 242 (293.659.648) (205. 307. 044)

IV Cac khoan diu tu tai chinh dai h~n 250

V Tai san dai h~n khac 260 12.388.948.111 14.425.995.477

I. Chi phi tra tru6c dai h~n 261 V.10 . 11.644.138.725 13 .749.886.689

2. Tai san thu~ thu nh~p hoan l~i 262 26.700.788 3. Tai san dai h~n khac 268 744.809.386 649.408.000

TONG CQNG TAI SAN (270=100+200) 270 794.460.219.140 695.089.002.930

(Cac thuyh minh tu trang 10 ain 32 la b9 ph(m hQ'p thanh cua Bao cao tai chinh hQ'p nhdt nay)

6

CONG TY CO PHAN T~P DOAN NHlf A DONG A BAO cAo TAI CHiNH HQ'P NHAT

Khu Cong nghi~p Ng9c H6i - Ng9c H6i - Thanh Tri - Ha N(>i Cho niim tai chinh ki t thuc ngay 31I121201 4

Tel: (84-4) 3.793.8686 Fax: {84-42 3.793.8181 M~u s6 BOl - DN/HN

BANG CAN DOI KE TOAN HQP NHAT T~i ngay 31 tbang 12 nam 2014

(tiip theo) Don vi tinh: VND

Ma Thuy~t NGUONVON

.{.

minh 31/12/2014 01/01/2014 so

A NQ PIIAI TRA (300=310+330) 300 604.834. 706.561 517.449.072.465

I NQ' nglin h~n 310 534.211.232.460 434.570.951.147

Vay va ng ng~n h?n 311 V.11. 310.262 .645 . 148 283 .63 3.438.854

2 Phai tra nguai ban 312 135.926.624.609 54.9 11 .823.335

3 Nguai mua tra ti~n tru&c 313 47.888.809.920 61 . 166.610.422

4 Thu~ va cac khoan phai n()p Nha nu&c 314 V.12. 7.400.406.759 9 .656.971.485

5 Phai tra nguai lao d()ng 315 1.569.920.150 2.041.394.80 I

6 Chi phi phai tra 316 V.13. 2.748.598.122 2.479.039.331

9 Cac khoan phai tra, phai n()p khac 319 V.14. 27.463.457.331 20.534.695 .712

11 Quy khen thuemg, phuc lgi 323 950.770.421 146.977.207

II NQ' dai h~n 330 70.623.474.101 82.878.121.318

3 Phai tra dai h?n khac 333 105 .000.000 I 05 .000.000

4 Vay va ng dai h?n 334 V.15. 70.407 .123 .829 82 .707 .225.591

8 Doanh thu chua thµc hi~n 338 V.17. 111.350.272 65.895 .727

B v oN cHiJ som:ru (400=410+430) 400 189.625.512.579 177.639.930.465

I v an chu sir hfru 410 V.18. 189.625.512.579 177 .639 .930.465

I v6n dfru tu cua chu sa hiiu 411 137.500.000.000 13 7 .500 .000 .000

2 Th~ng du v6n c6 phfrn 412 4.050.070.500 4.050.000 .000

4 c6 phi~u quy 414 (210.000)

7 Quy dfru tu phat triSn 417 ·~· 6.721.537.760 4.640.253.294

~~ 8 Quy dµ phOng tai chinh 418 6.610.453 .663 4.529.169.197 ·~

:)"=1: 9 Quy khac thu()c v6n chu sa hfru 419 4.160.836.658 2.944.140.883

iJ: 10 Lgi nhu~n sau thu~ chua phan ph6i 420 30.582.613.998 23 .976.577 .091

II Ngu6n kinh phi va quy kbac 430

c LOI icH CUA co DONG THIEU so . . 439

rONG C<)NG NGUON VON (440=300+400+439 440 794.460.219.140 695.089.002.930

NgU'Oi l~p TrU'irng phong TCKT

Phi Thi Thuy Ha Tdn Xuan Thuy Nguy~n Ba Hung

(Cac thuyit minh tir trang I 0 ain 32 la b9 ph(m hr;rp thanh cua Bao cao tai chinh hrJp nhdt nay)

7

CONG TY co PHAN T ~p DOAN NHlf A DONG A BAO cAo TAI CHiNH HQ'P NHAT

Khu C6ng nghi~p Ng9c H6i - Ng9c H6i - Thanh Tri - Ha N<)i Cho nam tai chinh kit thuc ngay 31I 1212014 Tel: {84-4} 3.793.8686 Fax: {84-4} 3.793 .8181

M~u s6 B02 - DN/HN

BA.O cAo KET QUA HO~T DQNG KINH DOANH HQJ> NHAT Cho nam tai chinh k~t thtic ngay 31/12/2014

Dan vi tinh: VND

Ma Thuy~t Chi tieu s6 minh Nam 2014 Nam 2013

1 Doanh thu ban hang va cung dp djch V\I 01 VI.19. 1.109.442.098.378 1.003.464.621.444

2 Cac khoan giam tru doanh thu 02 VI.20. 1.477.092.891 2.488.197.246

3 Doanh thu th uh ban hang va cung dp djch V\I 10 VI.21. 1.107.965.005.487 1.000.976.424.198 (10=01-02)

4 Gia v6n hang ban 11 VI.22 . 1.015.993.691.487 905.804.958 .543

5 LQi nhu~n gqp v~ ban hang va cung dp djch V\I 20 91.971.314.000 95.171.465.656 (20=10-11)

6 Doanh thu ho?t d(>ng tai chinh 21 VI.23 . 210.536.560 44.569.342

7 Chi phi tai chinh 22 VI.24. 31 .397.916.775 34.045.570 .939

Trang d6: Chi phi /iii vay 23 31 .04 7. 331 .132 33.380.520.849

8 Chi phi ban hang 24 10.870.822.894 14.213.799.232

9 Chi phi quan ly doanh nghi~p 25 18.628.087.751 17.025 .165.051

10 LQi nhu~n thuh tir ho~t dqng kinh doanh 30 31.285.023.140 29.931.499.775 {30=20+(21-22)-(24+25)}

11 Thu nh?p khac 31 2.286.789.189 3.812.615 .051

12 Chi phi khac 32 801.627.642 3.234.419.225

13 LQi nhu~n khac (40=31-32) 40 1.485.161.547 578.195.826

14 Lai ho~c 13 trong cong ty lien k~t, lien doanh 45 I

·r

T6ng IQi nhu~n k~ toan tnr6'c thu~ (50=30+40+45) '(

15 50 32. 770.184.687 30.509.695.601 (f,

Chi phi thu~ thu nh?p doanh nghi~p hi~n hanh ~

16 51 3.178.405.115 3.671 .677.722 111

17 Chi phi thu~ thu nh?p doanh nghi~p hoan l?i 52 26 .700.788 73.485 .582 ~

18 LQ'i nhu~n sau thu~ thu nh~p doanh nghi~p 60 29.565.078.784 26.764.532.296 (60=50-51-52)

18.1 Lqi nhu?n sau thu~ cua c6 dong thi€u s6 61 18.2 Lqi nhu?n sau thu~ cua c6 dong cua cong ty my 62 29.565.078.784 26.764.532.296 19 Lai cO' ban tren c6 phi~u 70 Vl.21. 2.150 1.947

HaM~-!l!:i·~-~ CONG TY COP

NgtrOi l~p Trmrng phOng TCKT

Phi Thi Thuy Ha Tr~n Xuan Thuy Nguy~n Ba Hung

(Cac thuyit minh tu trang 10 din 32 la b(J ph(m h(JJJ thanh cua Bao cao tai chinh h(JJJ nhdt nay)

8

CONG TY CO PHAN T~ DOAN NHV'A DONG A Khu Cong nghi~p Ngc;>c H6i - Ng9c H6i - Thanh Tri - Ha N<)i Tel : (84-4) 3.793.8686 Fax: (84-4) 3.793.8181

BAO cAo TAI CHINH HQ"P NHAT Cho nam tai chinh kit thiic ngay 31I1212014

BAO cAo LUU CHUYEN TIEN T~ HQP NHAT (Theo phirf!ng phdp lrifC tiip)

Cho nam tai chinh kit thuc ngay 3111212014

Chi tieu

I. Luu chuy~n ti~n tir hol,lt d{)ng kinh doanh 1. Ti€n thu tu ban hang, cung dp dich v1,1 va doanh

thu khac 2. Ti€n chi tra cho nguoi cung dp hang h6a va dich V\l

3. Ti€n chi tra cho nguOi lao d<)ng 4. Ti€n chi tra lai vay 5. Ti€n chi n<)p thu€ thu nh~p doanh nghi~p 6. Ti€n thu khac tu ho?t d<)ng kinh doanh 7. Ti€n chi khac cho ho?t d<)ng kinh doanh

Luu chuyin ti€n thudn tit hof}t tl~ng kinh doanh

II. Ltru chuy~n ti~n tir hol,lt d{)ng dAu tu 1. Ti€n chi d€ mua sAm, xay dµng TSCD va cac tai san

dai h~khac 2. Ti€n thu tU thanh ly, nhuqng ban TSCD va cac tai san

dai h?n khac 6. Ti€n thu h6i dfru tu g6p v6n vao dan vi khac · · 7. Ti€n thu lai cho vay, c6 rue va lqi nhu~n duqc chia

Luu chuyin ti€n thudn tit hof}t tl~ng tldu tu

III Luu chuy~n ti~n tir hol,lt d{)ng tai chinh 1. Ti€n thu tu phat hanh c6 phi€u, nh~n v6n g6p cua chU

sahii'u 2. Ti€n chi tra v6n g6p cho cac chu s6 hii'u, mua l?i c6

phi€u cua doanh nghi~p da phat hanh 3. Ti€n vay ngAn h?n, dai h?n nMn duqc 4. Ti€n chi tra nq g6c vay

5. Ti€n chi tra nq thue tai chinh

6. c6 tfrc, !qi nhu~n da tra cho chu sa hii'u

Luu chuyin tiJn thudn tit hof}t tl~ng tai chinh

Luu ch.uy~n ti~n thuAn trong ky (50=20+30+40)

Ti~n va tuong dtro-ng ti~n dAu ky

Anh huang cua thay ct6i tY gia h6i doai quy ct6i ngo?i N Ti~n va tuong dtrong ti~n cu6i ky (70=50+60+()1)

Ma Thuy~t I. minh so

01

02 03 04 05 06 07 20

21

22

26

27 30

31

32

33 34 35 36 40

50

60 V.1.

61 70 V.l.

Nam 2014

1.259.418.686.703

(1.156.064.197.367) (20.812.372.488) (21.873.666.951)

(6.192.757.510) 428.172 .323 .988

( 481.240.766.060) 1.407.250.315

(7.317.641.961)

140.028.145

20.475.404 (7.157.138.412)

661 .750.482.556 (647.199.683 .759)

( 18.504.646.738) (3.953.847.941)

(9. 703. 736.038)

15.301.958.353

8.369 5.598.230.684

Mfiu s6 B03 - DN/H N

Dan vi tinh: YND

Nam 2013

1.119.150.300.52 1

(1.142 .993.587. 157) (18.450 .275 .774) (33 .380.430.255)

(5.299.528 .858) 147.599.381.835

(90 .051 .555 .629) (23.425.695.317)

(40.490.130.781)

44.100.060 (40.446.030. 721)

-·~

648.615 . 557 . 71~ cor (590.704.464 .53 7) .

(2.33 7. 122 . 000 } ~ .. CltN~ C 1 I.689 . 632.474)iEMVll~

43.884.338. 701~ "~:::-... G1 •

( 19 .987.387.33 7) '~

35.289.510.012

(164.323) 15.301.958.353

CONGTYC~~N1'~~~~ NgtrO-i I~p Trnong phOng TCKT

Ul -------Phi Thi Thuy Ha Trfin Xuan Thuy

(Cac thuyit minh tir trang 10 ain 32 lab<} ph<Jn h(Jp thanh cua Bao cao tai chinh h(Jp nhdt nay)

9

CONGTYCOPHANT~DOANNHVADONGA Khu Cong nghi~p NgQc H6i - NgQc H6i - Thanh Tri - Ha N9i Tel: (84-4) 3.793.8686 Fax: (84-4) 3.793.8181

BAO cAo TAI CHINH HQ'P NHAT Cho nam tai chinh kit thuc ngay 31I1212014

# Mfo s6 B09 - DN/HN

BAN THUYET MINH BAO cAo TAI CHiNH HQP NHAT Cho nam tai chinh k@t thuc ngay 31112/2014

I. D~c cli~m ho~t clQng ciia doanh nghi~p

1. Hinh thuc sO' hfru v6n

Cong ty c6 ph~n T?p doan Nhµa Dong A (gQi t~t la "Cong ty"), ti6n than la Cong ty TNHH Thuang m?i san xufrt nhµa Dong A dugc thanh l?p va ho?t d9ng theo Gifry chl'.rng nMn dang ky kinh doanh s6 O I 02002000 do Sa K~ ho?ch va D~u tu Thanh ph6 Ha N9i dp ngay 16/02/2001. Theo Bien ban hQp H9i d6ng thanh vien s6 158/BB­HDTV-DA ngay 15/08/2006 va Quy~t djnh s6 190/QD-HDTV-DA ngay 19/09/2006, Cong ty TNHH Thuang m?i san xuit nhµa Dong A dLTQ'C dfJi ten thanh Cong ty c6 ph~n T?p doan nhµa Dong A va ho?t d9ng theo GiAy chl'.rng nh?n dang ky kinh doanh s6 0103014564 ngay 14 thang 11 nam 2006 do Sa K~ ho?ch va D~u tu Thanh ph6 Ha 9i cftp. Cong ty c6 06 l~n thay dfJi GiAy chl'.rng nh?n dang ky kinh doanh.

Theo giAy chl'.rng nh?n dang ky kinh doanh thay d6i l~n th(r sau ngay 08 thang 05 nam 2013 thl v6n di6u I~ cC1a Cong ty la: 137.500.0000.000 VND (Bang chit: M(Jt tram ba mum bay t); nam tram tri?u ddng ).

2. Linh vvc kinh doanh

Cong ty ho<;tt d9ng trong linh vµc san xuAt, kinh doanh cac thi~t bi nganh nhµa, nganh di~n cong nghi~p va dan dt,mg, xay dµng cac cong trinh dan dt,mg, cong nghi~p, giao thong, thuy lgi.

3. Nganh ngh~ kinh doanh

- Khai thac mu6i; Khai thac qu~ng kim lo<;ti knac khong chua s~t; Khai thac va thu gom than ct'.rng;

- Khai thac va thu gom than non; Khai thac qu~ng kim lo?i qui hi~m (tn:r lo?i Nha nuoc dm);

- Khai thac qu?ng s~t; - Khai thac qu~ng aranium va qu?ng thorium (Chi ho?t d9ng khi dugc ca quan Nha nu6c c6 thfrm quy6n cho phep);

- Kinh doanh bit d9ng san, quy6n sir dt,mg dftt thu()c chU sa hfru, chU sir dt,mg ho~c di thue. Chi g6m c6: Dich Yt,l

cho thue van phOng, cho thue dftt, cho thue m?t b~ng (doanh nghi~p chi dugc kinh doanh theo qui djnh cua phap ~ ~ ~

- Kinh doanh nha hang, nha nghi, khach s<;tn, djch vt,1 du ljch sinh thai (Khong bao g6m kinh doanh quan bar; phong hat Karaoke, vu truang).

- D~u tu, xay dµng nha a; Gia cong ca khi; - Kinh doanh phuang ti~n v?n tai; Thi~t bi may m6c phuang ti~n v?n tai;

- Dich vt,1 v?n tai hang h6a, v?n chuy6n hanh khach; - Kinh doanh bftt d(lng san, nha a (Chi ho<;tt d()ng khi c6 du di6u ki~n theo quy dinh cua phap lu?t);

- Kinh doanh v?t li~u xay dµng, trang thi~t bi n9i ngo<;ti thit; D?i ly mua, ban, ky gCri hang h6a;

- Buon ban may m6c, thi~t bi pht,1c Vl,l nganh xay dµng, cong nghi~p, giao thong;

- Xay dµng cac cong trinh dan dt,1ng, cong nghi~p, giao thong, thuy !qi;

- Kinh doanh cac v?t tu, thi~t bi nganh nhµa va hganh di~n cong nghi~p, di~n dan dt,mg;

- San xuit cac san phfrm, cac v?t li~u phl,lC Vt,1 trong xay dµng va trang tri n9i ngo?i thit;

Dia chi: Khu Cong nghi~p NgQc H6i - NgQc H6i - Thanh Tri - Ha N(li

Tel: (84-4) 3.793.8686 Fax: (84-4) 3.793.8181

4. Danh sach cac cong ty con cltrQ'C hQ'P nhit ciia Cong ty

- s6 lugng cong ty con: 3 cong ty

- s6 lugng cong ty con dugc hgp nhftt: 3 cong ty

I 1. I Cong ty TNHH Nhµa Dong A !Dia chi: Khu c6ng nghi~p.Chi~ San - PhC1 Ly - Ha Nam !Ty I~ lgi fch cua Cong ty my: I 00% . Quy6n bi6u quy~t cua Cong ty ~~: J qoo/o

10

•/A

· N

=

CONG TY CO PHAN T ~P DOAN NJIV A DONG A Khu Cong nghi~p Ng9c Hfii - g9c Hfii - Thanh Tri - Ha N(H

BAO cAo TAI CHINH HQ'P NHAT Cho nam tai chinh kit thuc ngay 31I1212014

Tel: (84-4) 3.793.8686 Fax: (84-4) 3.793.8181 #

M~u s6 B09 - DN/HN

BAN THUYET MINH BAO cAo TAI CHINH HQP NHA T Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31/12/2014

2. Cong ty TNHH Smartwindow Vi~t Nam

3. Cong ty TNHH M9t thanh vien Nht,ra Dong A

--

Dia chi: Khu Cong nghi~p Ng QC H6i - ~ X-~ Ng9c H6i - H uy~n Thanh Tri -Thanh ph6 Ha ~-2i_ Ty I~ !qi ich cua Cong ty m~: 1 O 0%

Quy~n bi~u quyet cua Cong ty m ~: 100% Dia chi: Lo s6 36 ~ -D-~~g Tan

A - Qu~n Binh Tan - TP Hf> Chi

T?O - Khu Cong nghi~p Tan T?O Minh

Ty I~ !qi ich cua Cong ty m~: 1 O 0%

Quy~n bi~u 'l_!:!yet cua C_<?~~!~_.!E ~: 100%

II. Ky k~ toan, dO'n vj ti~n t~ sir dt,mg trong k~ toan

1. Ky k~ toan nam

Ky ke toan nam cua Cong ty b~t diu tu ngay 01101 va ket thuc vao ngay 31112 hang nam.

Bao cao tai chinh hqp nhfit nay duqc l~p cho ky ke toan b~t diu tu ngay 0110112014 den 3II1212014

2. DO'D vj ti~n t~ sir dt,mg trong k~ toan

Don vi ti€n t~ SU dµng trong ke toan la d6ng Vi~t Nam ("VND"), h?ch toan theo phuang phap gia g6c, phLI hqp voi cac quy djnh cua Lu~t ke toan s6 03/2003/Q~l.1ngay17/06/2003 va Chu~n mt,rc ke toan Vi~t Nam s6 01 - Chu~n mt,rc chung.

III. Chuh mt,rc va Ch~ d{> k~ toan ap dt,mg

1. Ch~ dQ k~ toan ap dl}.ng

Cong ty ap dµng Che d9 ke toan doanh ngh·i~p ban hanh theo Quyet dinh s6 15/2006/QD-8TC ngay 20/03/2006 cua

89 Tai chinh va Thong tu s6 244/2009/TT-BTC ngay 31/12/2009 cua 89 Tai chinh chinh huang dfrn sua d6i, b6 sung Che d9 ke toan Doanh nghi~p.

Ap dl}.ng hmrng d~n k~ toan "'::::::: ·c ., y

'JH t Ngay 0611 1 /2009, 89 Tai chinh da ban hanh Thong tu s6 210/2009/TT-8TC ("Thong tu 21 O'') hLr6ng d~n ap d~in g ~HG ChuAn mt,rc Bao cao tai chinh Qu6c te v€ trinh bay bao cao tai chinh va thuy6t minh thong tin d6i voi cac cong q1 . M tai chinh. Vi~c ap dµng Thong tu 210 yeu du trinh bay cac thOng tin cting nhu anh huang cth vi~c trinh bay nay ~ d6i voi m9t s6 cac cong Cl,! tai chinh nhfit djnh trong bao cao tai chinh cua doanh nghi~p. Thong tu· nay c6 hi~u l~rc .'~ cho narri tai chinh ket thuc vao ho~c sau ngay 31/12/2011. Cong ty da ap dµng Thong tu 21 o va trinh bay cac th uyet · minh b6 sung v€ vi~c ap dµng nay trong bao cao tai chinh hqp nhfit cho nam tai chinh 2014 t?i thuy6t minh s6 V.27.

Ghi nh~n ban aau

Tai san tai chinh: T?i ngay ghi nh?n ban diu, tai "san tai chinh duqc ghi nh?n theo gia g6c c(mg cac chi phi giao di ch c6 lien quan trt,rc tiep den vi~c mua s~m tai san tai chinh do.Tai san tai chinh cua Cong ty bao g6m ti~n, cac khoan tuang duong ti€n, cac khoan phai thu khach hang, phai thu khac, cac khoan ky quy, cac khoan diu tu tai chfnh va cac cong cµ tai chinh phai sinh.

Cong nq tai chinh: T?i ngay ghi nh~n ban dfru, cong nq tai chinh duqc ghi nh?n theo gia g6c c(mg cac chi phf giao djch c6 lien quan trt,rc tiep den vi~c phat hanh cong nq tai chinh d6. Cong ng tai chfnh cua Cong ty bao g6m cac khoan phai tra nguoi ban, phai tra khac, cac khoan chi phi phai tra, cac khoan ng thue tai chfnh, cac khoan vay va cong cµ tai chinh phai sinh.

Danh giti lf!-i sau Lan ghi nh~n ban aau

Hi~n t?i, chua c6 quy djnh v€ danh gia l?i cong cµ tai chinh sau ghi nh~n ban dfru.

11

CONG TY CO PHAN T~ DOAN NIJVA DONG A Khu Cong nghi~p Ng9c H6i - Ng9c H6i - Thanh Tri - Ha N()i Tel: (84-4) 3.793.8686 Fax: (84-4) 3.793.8181

BAO cAo TA.I CHiNH HQ'P NHAT Cho nam tai chinh kit thuc ngay 31I1212014

#

M§u sfi B09 - DN/HN

RAN THUYET MINH BAO cAo TAI CHiNH HQ'P NHAT Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31112/2014

2. Tuyen b6 v~ vi~c tuan thii Chu~n m1fc k~ toan va Ch~ dQ k~ toan

Bao cao tai chinh hgp nh&t cua Cong ty duqc l?p va trinh bay phU hgp v6i cac Chu~n mi.re kS toan Vi~t Nam va ChS d() kS toah doanh nghi~p Vi~t Nam hi~n hanh.

3. Hinh thll'c k~ toan ap dt,mg

Cong ty ap dvng hlnh tht'.rc ghi s6 tren may vi tfnh.

IV. Cac chinh sach k~ toan ap di.mg

1. CO' sO' l~p Bao cao tai chinh hQ'J> nhftt Cac cong ty con

Cac cong ty con la cac don vi do Cong ty kiSm soat. Si,r kiSm soat duqc hiSu la khi Cong ty nim gili' tren 50% quybn biSu quySt tri,rc tiSp t1;1i m()t cong ty ho~c c6 kha nang tri,rc tiSp chi ph6i cac chinh sach tai chinh hay ho1;1t d()ng cua m()t don vi dS thu duqc cac !qi ich kinh tS tu ho1;1t d()ng nay. Khi danh gia quybn kiSm soat, c6 tinh dSn quybn biSu quySt tibm nang hi~n dang c6 hi~u li,rc hay se duqc chuySn d6i. Bao cao tai chinh cua cac cong ty con duqc hqp nh~t trong bao cao tai chinh hgp nh&t tu ngay bit d&u kiSm soat dSn ngay kSt thuc kiSm soat.

Bao cao tai chinh hgp nh&t cua Cong ty c6 ph&n T?p doan Nhi,ra Dong A. duqc l?p tren ca sa hgp nh&t Bao cao tai chinh cua cac Cong ty ma Cong ty nim giu trµ~ tiSp tren 50% v6n c6 ph&n tr& len t1;1i ngay 31112/2014. Cac nghi~p vv luan chuySn n()i b() va s6 du n()i b() giua Cong ty v6i Cong ty con va giua cac Cong ty con v6i nhau da dugc lo1;1i tru khi l?p Bao cao tai chinh hgp nh&t.

Lgi ich cua c6 dong thiSu s6 trong tai san thu&n cua Cong ty con hgp nh&t du·gc xac dinh la m(lt chi tieu rieng bi ~ t tach khoi ph&n v6n chu sa hfru cua c6 dong cua Cong ty. Lgi ich cua c6 dong thiSu s6 bao g6m: gia tri cac lgi !ch cua c6 dong thi~u s6 t1;1i ngay hgp nh&t ban d&u va ph&n lqi ich cua c6 dong thiSu s6 trong slf bi~n d(lng cua t6ng v6n chu s& hfru tu ngay hgp nh&t kinh doanh.

2. Nguyen t~c ghi nh~n cac khoan ti~n va cac khoan ttrO'Dg dtrO'Dg ti~n

T~bn la chi tieu t6ng hgp phan anh toa~ b(l s6 tibn hi~n c6 cua doanh nghi~p t1;1i thai diSm bao cao hgp n~&t, g6m ~ tien m~t t1;1i quy cua doanh nghi~p va tien gt'.ri _ngan h~ng kh6ng ky h1;1n duqc ghi nh?n va l?p bao cao theo dong Vi~t ~~:. ~ Nam (VND), phu hgp v6i quy djnh t1;1i Lu?t ke toan so 03/2003/QHl 1 ngay 17/06/2003. \ ~

Cac khoan tibn c6 g6c ngo1;1i t~ duqc quy d6i theo ty gia hfJi doai giao djch th~rc tS. T1;1i thai di~m k~t thi'.tc nien d(l kS ~ toan s6 du cac khoan tibn c6 g6c ngo1;1i t~ dugc danh gia 11;1i theo ty gia mua vao cua ngan hang thuong m1;1i cong b6 f t1;1i thai diSm khoa s6 I?p Bao cao tai chinh theo thong tu 179/2012/TT-BTC ngay 24/1012012.

3. Nguyen t~c ghi nh~n hang tAn kho

- Nguyen tiic ghi nh(in hang tJn kho: Hang t6n kho dugc tinh theo gia g6c.

Gia g6c hang t6n kho baa gdm: Chi phi mua, chi phi ch~ bi~n va cac chi phi lien quan tr~rc ti~p khac phat sinh d~ c6 dugc hang tbn kho a dia diSm va tr1;1ng thai hi~n t1;1i.

- PhtrO'ng phap tfnh gill tr; hang tJn kho cu&i ky: Phuong phap binh quan gia quybn sau tU-ng l~n nh?p xu&t.

- PhuO'ng phap htJ.ch toan hang tan kho : Phuong phap ke khai thuang xuyen.

4. Nguyen t~c ghi nh~n va khftu hao TSCD 4.1 Nguyen t~c ghi nh~n va phtrO'Dg phap khftu hao TSCD hfru hinh

Tai san c6 djnh hfru hlnh duqc ghi nh?n theo nguyen gia, duqc phan anh tren Bang can d6i k~ toan hgp nhAt theo cac chi tieu nguyen gia, hao mon luy k~ va gia tri con l1;1i.

12

CONG TY CO PHAN T~ DOAN Nm/A DONG A Khu Cong nghi~p Ng9c H6i - Ng9c H6i - Thanh Tri - Ha N(>i Tel: (84-4) 3.793.8686 Fax: (84-4) 3.793.8181

BAO cAo TAI CHINH HQ'P NHAT Cho nam tai chfnh kit thuc ngay 3111212014

#

M~u s6 B09 - DN/HN

BAN THUYET MINH BAO cAo TAI CHiNH HQ'P NHAT Cho nam tai ehinh k~t thue ngay 31112/2014

(tiip theo)

Vi~c ghi nMn Tai san c6 djnh hUu hinh va Khiu hao tai san c6 djnh thi,rc hi~n theo Chu.in mi,rc kS toan Vi~t Nam s6 03 - Tai san c6 djnh hCiu hinh, Quy~t djnh s6 15/2006/QD-BTC ngay 20/03/2006 cua B9 Tai chinh va Thong tu s6 45/2013ITT - BTC ngay 25/4/2013 v8 vi~c Huang d~n chS d9 quan ly, su di,mg va trich khiu hao tai san c6 djnh.

Nguyen gia tai san c6 djnh hCiu hinh mua sim bao g6m gia mua (tru cac khoan chiSt khiu thu011g m?i ho?c giam gia), cac khoan thus va cac chi phi lien quan tri,rc tiSp ctsn vi~c dua tai san vao tr?ng thai s~n sang st:r d1,1ng.

Nguyen gia tai san c6 djnh hCiu hinh do cac nha thfru xay di,rng bao g6m gia tri cong trlnh hoan thanh ban giao, cac chi phi lien quan tri,rc ti~p va l~ phi truoc b~L

Cac chi phi phat sinh sau ghi nh?n ban dfru TSCD hUu hinh duqc ghi tang nguyen gia cua tai san khi cac chi phi nay ch~c ch~n lam tang lgi ich kinh t~ trong tucmg lai. Cac chi phi phat sinh khong thoa man duqc di8u ki~n tren duqc Cong ty ghi nh?n vao chi phi san xuit kinh doanh trong ky.

Cong ty ap dµng phucmg phap khiu hao duemg thing d6i voi tai san c6 dinh hfru hinh. K~ toan TSCD hC'ru hinh dugc phan lo?i theo nh6m tai san c6 cling tinh chit va mµc dich su dµng trong ho?t d(mg san xuit kinh doanh ct'.1a Congty g6m:

Loai tai siin e6 dinh

Nha cua v?t kiSn true

May m6c, thi~t bi

Phucmg ti~n v?n tai, thiSt bi truy8n d~n ThiSt bj, dµng c1,1 quan ly

4.2 Nguyen tile ghi nh~n va phtrO'ng phap khh hao TSCD vo hinh

Tai san c6 dinh vo hinh cua Cong ty la phfrn m€m k~ toan Effect.

ThOi gian khh hao <nam >

25

3-7,5

7

4-5

~ Vi~c ghi nh?n Tai san c6 djnh vo hinh va Khiu hao tai san c6 djnh thi,rc hi~n theo Chufrn mlJc kS toan Vi~t Nam s6 ,;..~ 04 - Tai san c6 djnh vo hinh, Quy~t djnh s6 15/2006/QD-BTC ngay 20/03/2006 va Thong tu s6 45/2013/TT-BTC I ngay 25/4/2013 cua 89 Tai chinh v€ vi~c Huong d~n ch~ di;> quan ly, st'.r dµng va trich khiu hao tai san· c6 dinh. \~1

~ Tai san c6 dinh VO hinh dugc ghi nh?n theo nguyen gia, dugc phan anh tren Bang can d6i k~ toan hgp nhit theo cac ., chi tieu·nguyen gia, hao mon luy k~ va gia tri con l?i. '::

Cong ty ap dµng phu011g phap khiu hao duemg thing d6i voi tai san c6 dinh VO hinh.

Loai tai siin e6 dinh ThOi gian kh§u hao <nam >

Phfrn m8m k~ toan Effect 4

4.3 Nguyen tile ghi nh~n TSCD thue tai ehinh

Tai san c6 djnh thue tai chinh cua Cong ty la xe o to va may m6c thiSt bi, dugc ghi nh?n la TSCD thue tai chfnh theo hgp d6ng thue mua voi Cong ty TNHH Cho thue tai chinh Qu6c tS Chailease va Cong ty CP Cho thue tai chinh NH Ngo?i Thucmg, phU hgp voi quy djnh t?i Chufrn ml,J'c kS toan Vi~t Nam s6 06 - Thue tai san. Quy€n so hfru tai san c6 th~ chuy~n giao vao cu6i thoi h?n thue.

Cac tai san c6 djnh thue tai chinh dugc khiu hao theo phucmg phap duemg thing tren thoi gian hfru dµng uoc tinh tucmg tµ nhu ap dµng voi cac tai san thui;>c so hfru cua Cong ty ho?c tren thoi gian di thue, q1 th~ s6 nam trfch khiu hao dfJi v6i tlmg nh6m tai san nhu sau:

13

CONG TY co PHAN T~ DOAN NHVA DONG A Khu Cong nghi~p Ng9c H6i - Ng9c HfJi - Thanh Tri - Ha N(>i

Tel: (84-4) 3.793.8686 Fax: (84-4) 3.793.8181

BAO cAo TAI CHiNH H<)P NHAT Cho nam tai chinh kit £hue ngay 3111212014

#

Mfo s6 B09 - DN/HN

BAN THUYET MINH BAO CAO TAI CHiNH HQP NHAT Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31112/2014

Lo~i tai san c6 djnh

May m6c thi~t bi

Phuong ti~n v?n tai, thi~t bi truySn dfin

(tiip theo)

4.4 Nguyen t~c ghi nh~n va phtrO'Ilg phap kh§u hao b§t dQng san dfiu ttr

Nguyen t~c ghi nh~n b§t dQng san dfiu ttr va kh§u hao

ThOi gian kh§u hao (nam)

6 6

Bfrt d(>ng san d§.u tu cua Cong ty la quySn su di,mg dfrt, lo dfrt c6 di~n tich 960m2 t?i Khu cong nghi~p Ng9c H6i v&i nguyen gia la 3.421.783.900 VND va Lo dfrt 480m2 theo QD s6 4110/QD-STC-19/09 do Cong ty nim gifr nh~m m\lc dich thu lqi tlr vi~c cho thue ho(lc cha tang gia, duqc ghi nh?n theo nguyen gia, duqc phan anh tren Bang can d6i k~ toan theo cac chi tieu nguyen gia, hao mon luy k~ va gia trj con l?i. Nguyen gia bfrt d(>ng san d§.u tu du·qc

mua bao g6m gia mua va cac chi phi lien quan tn,rc ti~p.

5. Nguyen t~c ghi nh~n va v6n hoa cac khoan chi phi di vay

Cac khoan vay ngin h?n (dai h?n) cua Cong ty duqc ghi nh?n theo hqp d6ng, kh~ uoc vay, phiSu thu, phi~u chi va

chling tu ngan hang.

Chi phi di vay duqc ghi nh?n vao chi phi ho?t d(>ng tai chinh.

6. Nguyen t~c ghi nh~n va v6n boa cac khoan chi phi khac

Chi phi tra truoc duqc v6n hoa d~ phan b6 d~n· vao chi phi san xufrt, kinh doanh trong ky sau, bao g6m cac lo?i chi

phi:

- Cong Cl,!, d\lng C\l thUQC tai san luu d(>ng xufrt dung IDQt !fin voi gia trj 16n va Cong Cl,!, d\lng Cl,! CO thoi gian Slr d\lng duoi m(>t nam;

- QuySn su d\lng dfrt c6 thai h?n.

7. Nguyen t~c ghi nh~n chi phi phai tra

Chi phi phai tra cua Cong ty bao gfJm khoan trich truoc chi phi su d\lng ca sa h? tfing d6i voi cac hqp dfJng thue m(lt .~ b~ng, trfch truoc chi phi phai tra tiSn thue nha, chi phi xay d\ffig ca sa h? tang t?i Khu cong nghi~p Chau San - Ha Nam, .... Gia tri ghi nh?n duqc xac djnh dµa vao thoi gian SU d\lng va hqp d6ng quy djnh. c

8. Nguyen t~c ghi nh~n v6n chii sa hfru ·.~ .

V6n d§.u tu cua chu sa hGu cua Cong ty duqc ghi nh?n theo s6 v6n thµc g6p cua chu sa hfru. V

Th(lng ~u v6n c6 phfin duqc ghi nh?n theo s6 chenh !~ch gifra gia thµc t~ phat hanh va m~nh gia c6 phiSu khi phat _g hanh c6 phi~u ho(lc tai phat hanh c6 phi~u quy.

Lqi nhu?n sau thu~ chua phan ph6i la s6 !qi nhu?n tu ho?t d(>ng cua doanh nghi~p sau khi tru chi phi thu~ TNDN cua nam nay va cac khoan ctisu chinh do ap d\lng h6i t6 thay ctbi chinh sach k~ toan va ctisu chinh h6i t6 sai sot tr9ng ysu cua cac nam truoc. .

9. Nguyen t~c va phtrO'ng phap ghi nh~n doanh thu

Doanh thu cua Cong ty bao g6m: doanh thu ban san phAm nhµa truySn th6ng (nhu tAm tran, cac lo?i phao, rn,p, tAm cua va khung bao), san phAm nhµa UPVC; doanh thu cung dp djch V\l thi cong l~p d(lt, doanh thu tlr tiSn lai ti~n gui.

Doanh thu ban v?t tu, san phAm duqc xac dinh theo gia tri hqp Jy cua cac khoan ti~n da thu ho?c se thu duqc theo nguyen tic d6n tich, ghi nh?n khi chuy~n giao hang hoa cho khach hang, phat hanh hoa dan va duqc khach hang chfrp nh?n thanh toan, phU hqp v&i 5 diSu ki~n ghi nh?n doanh thu quy djnh t?i Chu&n mµc k~ toan Vi~t Nam s6 14 - II Doanh thu va thu nh?p khac".

14

CONG TY CO PHAN T~ DOAN NHl/A DONG A Khu Cong nghi~p Ng9c Hbi - g9c Hbi - Thanh Tri - Ha N(>i Tel: (84-4) 3.793.8686 Fax: (84-4) 3.793.8181

BAO cAo TA.I CHiNH HQP NHAT Cho niim tai chinh kit thuc ngay 3111212014

#

Mftu s6 B09 - DN/HN

BAN THUYET MINH BAO cAo TAI CHiNH HQP NHAT Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31/12/2014

Doanh thu cung dp djch vv thi cong l~p d~t dugc xac djnh khi djch vv hoan thanh , da c6 nghi~m thu, thanh ly, da phat hanh hoa dan va dugc khach hang chftp nh?n thanh toan, phu hQ'P v6i 4 di€u ki~n ghi nh?n doanh thu quy dinh t?i Chufrn mµc kS toan Vi~t Nam s6 14 - 11 Doanh thu va thu nh?p khac11

• Ph~n cong vi~c da hoan thanh ct'.1a dich Y\t

cung dp duqc xac djnh theo phuong phap ty I~ hoan thanh.

Doanh thu tu ti€n lai ti€n giri dugc ghi nh?n tren CO' sa thoi gian va lai suftt thµc tS tung ky, phu hQ'P v6i 2 c:ti€u ki~n ghi nh?n doanh thu phat sinh tu ti6n lai, ti€n ban quy6n, c6 ttrc va lgi nhu?n dugc chia quy d!nh t;:.ti Ch ufrn mµc kS toan Vi~t Nam s6 14 - II Doanh thu va thu nh?p khac11

•

10. Nguyen t~c va ph110'ng phap ghi nh~n chi phi tai chinh

Chi phi tai chinh dugc ghi nh?n trong Bao cao kSt qua ho?t d(>ng kinh doanh la t6ng chi phf tai chfnh phat si nh trong ky, khong bU tru v6i doanh thu ho?t d(>ng tai chinh, bao gbm chi phi lai vay, chenh !~ch ty gia.

11. Nguyen t~c va phtrO'ng phap ghi nh~n chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh, chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hoan l~i

Chi phi thuS thu nh?p doanh nghi~p hi~n hanh dugc xac djnh tren co sa thu nh?p ch ju thuS va thuS suftt thuS TNDN trong nam hi~n hanh.

Chi phi thus thu nh?p doanh nghi~p hoan l;:.ti dugc xac djnh tren co so s6 chenh !~ch t::,tm thai du·gc kh&u trtl', s6 chenh l~ch t;:.tm thoi chiu thus va thus suftt thus TNDN. Khong bu tru chi phi thu€ TNDN hi~n hanh voi chi phf thuS TNDN hoan l?i.

12. Cac nguyen t~c va phtrO'ng phap k~ toan khac

12.1 Nguyen t~c ghi nh~n cac khoan phai thu, phai tra

Nguyen t~c xac djnh khoan phai thu khach_ hang dµa theo HQ'P dbng va ghi nh?n theo Hoa don ban hang xu&t cho khach hang.

Khoan tra tru6c cho nguoi ban duqc h?ch toan can ctr vao phiSu chi, cht'.rng tu ngiin hang va Hgp dbng kinh tS.

Nguyen t~c xac djnh khoan phai tra nguoi ban dµa theo HQ'P dbng, phiSu nh?p kho va ghi nh?n theo Hoa don mua hang cua ben mua.

Khoan nguoi mua tra tru6c dugc ghi nh?n can ctr vao hgp dbng, phiSu thu, cht'.rng tu ngiin hang.

Dµ phong phai thu kh6 doi dugc trich l?p cho nhfrng khoan phai thu da qua h?n thanh toan ttl' sau thang tro Jen.

12.2 Nguyen t~c ghi nh~n chi phi xay dvng CO' ban dO' dang

Chi phi xiiy dµng do dang cua Cong ty la chi phi xay dµng Khu Cong nghi~p Ng9c Hbi - D\l· an Cong ty TNHH Smartwindow Vi~t Nam, h~ th6ng may m6c t?i Ha Nam dugc ghi nh?n theo gia g6c, t?i thoi di~m c6 nghi ~m thu, quySt toan tl.rng h?ng m1,1c cong trinh, cong trinh ho~c khi chi phi thµc tS phat sinh c6 d~y du hoa don, chl'.rng ttl' hgp phap.

12.3 Nguyen t~c ghi nh~n cac khoan vay ng~n h~n, dai h~n

Cac khoan vay ng~n h?n, dai h?n dugc ghi nh?n tren co so cac phiSu thu, cht'.rng tu ngiin hang, cac khS u6c vay va cac hgp dbng vay. Cac khoan vay c6 thoi h?n tu 1 nam tai chinh tro xu6ng dugc Cong ty ghi nh?n la vay ng~n h?n. Cac khoan vay c6 thoi h?n tren 1 nam tai chinh dugc Cong ty ghi nh?n Ia vay dai h?n.

12.4 Cac nghia V\I v~ thu~ Thui Gia trj gia tiing (GTGT)

Cong ty ap d1,1ng vi~c ke khai, tinh thuS GTGT theo hu6ng d~n cua lu?t thuS hi~n hanh v6i mtrc thuS su&t la I 0% d6i v6i cac v?t tu, san phfrm, hang h6a tu nhµa va 0% d6i v6i cac m~t hang xuftt khfru. Thui thu nh9.p doanh nghifp

15

-:<

i '

CONG TY CO PHAN T ~DOAN NHV A DONG A BAO cAo TA.I CHiNH HQ'P NHAT Cho niim tai chfnh ki t thuc ngay 3111212014

# Khu Cong nghi~p Ng9c H6i - Ng9c H6i - Thanh Tri - Ha Nc)i Tel: (84-4) 3.793.8686 Fax: (84-4) 3.793.8181

M~u s6 B09 - DN/HN

BAN THUYET MINH BAO cAo TAI CHiNH HQ'P NHAT Cho nam tai chinh k@t thuc ngay 31/12/2014

(tiip theo)

Cong ty ap di.mg thu~ suftt thu~ TNDN la 22% tren !qi nhu?n chiu thu~ d6i v6i phcln thu nh?p cua ho?t dc)ng chiu thu~. Rieng Cong ty TNHH Nhµa Dong A duqc hu<'mg uu dai theo Gifty cht1ng nh?n uu dai s6 39/GCNVDT ngay 30 thang 03 nam 2006 va gifty cht1ng nh?n dclu tu di~u chinh s6 06221000006 ngay 12 thang I 0 nam 2007 do Ban quan ly cac Khu cong nghi~p tinh Ha Nam dp, C\l th~ Cong ty TNHH Nhµa Dong A duqc huemg thue suftt thue TNDN la 15% trong thoi h?n 12 nam k~ tu khi Dµ an b~t d~u ho?t dc)ng kinh doanh, sau thoi h?n tren th ue suftt thu~ TNDN la 22%; mi~n 3 nam va giam 50% cho 7 nam tiep theo k~ tu khi c6 thu nh?p chiu thu~. Nam 20 14 la nam thu 8 Cong ty TNHH Nhµa Dong A ho?t dc)ng kinh doanh c6 lai va giam 50% tren thue suftt thu~ thu nh?p doanh nghi~p 15%. Rieng d6i v6i doanh thu tu ho?t dc)ng thuang m?i, Cong ty TNHH Nht,ra Dong A ap di.mg thu~ su§.1 thu~ thu nh?p doanh nghi~p la 22% tren !qi nhu?n chiu thue theo quy dinh hi~n hanh.

Vi~c xac dinh thu~ Thu nh?p doanh nghi~p cua Cong ty can cu vao cac quy dinh hi~n hanh v~ thu~. Tuy nhien, nhfrng quy dinh nay thay d6i theo tirng thoi ky va vi~c xac dinh sau cung v~ thu~ Thu nh?p doanh nghi~p tuy thuc)c vao k~t qua ki~m tra cua ca quan thu~ co thAm quy~n.

Thui khllc

Cac io?i thu~, phi khac doanh nghi~p thµc hi~n ke khai va nc)p cho ca quan thu~ dia phuang theo dt'.mg quy dinh hi~n hanh cua Nha nu6c.

12.5 Nguyen tic ghi nh~n gia v6n hang ban

Gia v6n hang ban duqc ghi nh?n va t?p hqp theo gia tri va s6 luqng thanh phAm, hang hoa, v?t tu xuftt ban cho khach hang, phu hqp v6i doanh thu ghi nh?n trong ky.

Gia v6n dich v1,1 l~p d~t duqc ghi nh?n theo chi phi thµc t~ phat sinh d~ hoan thanh dich v~1 . phu hqp v6i doanh thu ghi nh?n trong ky.

V. ThOng tin b6 sung cho cac khoan m\lc trinh bay trong Bang can d6i k@ toan hQ'P nhit

1. Ti~n va cac khoan ttrO'Ilg dtrO'ng ti~n

Ti~n

Tiin m~t t(l.i quj

Cong ty CP Tqp tloan Nh11a Dong A Cong ty TNHH Nh11a Dong A Cong ty TNHH Smartwindow Vi¢t Nam

Cong ty TNHH M9t thanh vien Nh11a Dong A

Tiin giti ngan hang

Cong ty CP Tqp tloan Nh11a Dong A Cong ty TNHH Nh11a Dong A Cong ty TNHH Smartwindow Vi¢t Nam

Cong ty TNHH M9t thanh vien Nh11a Dong A

T6ng cqng

2. Cac khoan phai thu ngin h~n kbac

16

31/12/2014 VND

5.598.230.684

56.201.874

9. 723.829

5.933.988 7. 079.482

33.464.575

5.542.028.810

312.099.502

5.173.081.513

20.292.663 36.555.132

5.598.230.684

31/12/2014 VND

01/01/2014 :> T

VND ~ HU IA Ill

15.301.958.353 H-AI --51.178.53 7 ~ .=--

3.555.662

4.637. 332 3.180.100

39.805.443

15.250. 779.816

11 .198. 916.128 3.554. 359.53 7

490. 127. 305

7. 376.846

15.301.958.353

01/01/2014 VND

CONG TY c6 PHAN T~ DOAN NHVA DONG A Khu Cong nghi~p Ng9c H6i - Ng9c H6i - Thanh Tri - Ha N<)i Tel : (84-4) 3.793.8686 Fax: (84-4) 3.793.8181

BAO cAo TAI CHiNH HQ'P NHAT Cho niim tai chinh kit thuc ngay 3111212014

#

M~u s6 B09- DN/HN

BAN THUYET MINH BAO cAo TAI CHiNH HQ'P NHAT Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31112/2014

(tiip theo)

Cong ty cho thue tai chfnh NHTMCP Ngo~i thucmg VN 498.863.006 Cac d6i tuqng khac 2.344.640.327

T6ng cc}ng 2.843.503.333

3. Hang tAn kho 31/12/2014

VND

Nguyen Ii~u, v~t Ii~u 181.916.356.705

Cong c1,1, d1,1ng c1,1 5.038.991.514

Chi phi san xu~t kinh doanh do dang 15.305.162.029

Thanh ph~m 36.107.795.381

Hang hoa 163.074.742.055

Hang gui di ban 859.575

Cc}ng gia g6c hi'lng tAn kho 401.443.907.259

4. Thu~ va cac khoan phai thu Nha nmrc 31/12/2014

VND

Thus GTGT 7.970.526 Thus GTGT hang nMp kh~u 11.239.066 Thus thu nh~p doanh nghi~p 395.373.970 Thus xu~t nh~p kh~u 4.640.454 Thus khac 3.000.000

422.224.016

677.044.321

3.491 .876.314

4.168.920.635

01/01/2014

VND

123.759.867.229

1.867.870.978

13.809.949.073

10.210.226.807

183.955.062.457

859.575

333.603.836.119

01/01/2014

VND

63.336.824

176.745.341 27.974.381

268.056.546 Tang cc}ng ============================ ~

"\

17

CONGTYCOPHANT~DOANNHVADONGA Khu Cong nghi~p Ng9c Hbi - Ng9c Hbi - Thanh Tri - Ha NC)i

Tel: (84-4) 3.793 .8686 Fax: (84-4) 3.793.8181

BAN THUYET MINH BAO cAo TAI CHiNH HQP NHAT Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31112/2014

5. Tang, giam tai san c6 djnh hfru hinh

Chi tieu

Nguyen gia

s6 dtr ngay 01/01/2014 Mua trong ky

Dh tu XDCB hoan thanh

Tang khac

ChuySn sang BDS d&u tu

Thanh ly, nhm;mg ban

Giam khac (*)

s6 dtr ngay 31/12/2014

Gia trj hao mon luy k~

s6 dtr ngay 01/01/2014 Kh:iu hao trong ky

Tang khac

ChuySn sang BDS d&u tu

Thanh ly , nhm;mg ban

Giam khac (*)

s6 dtr ngay 31/12/2014

Gia trj con l~i

s6 dtr ngay 01/01/2014

T~i ngay 31/12/2014

Nha cfra, v~t ki~n true

93.508.714.331

395.824.054

93.904.538.385

17.533.431.215

4.037.943.558

21.571.374.773

75.975.283.116

72.333.163.612

(tiip theo)

May moc, thi~t bj Phuong ti~n v~n tai

89.661.877. 732 17.329.379.987

522.280.456 82.709.332

( 1.231.449.510) (44.762.000)

90.184.158.188 16.135.877.809

41.644.942.656 11.273.976.935 8.833.693.583 1.618.140.010

1.388.889

(44.762.000) (106.358.014)

50.328.905.114

48.016.935.076

39.855.253.074

(1.167.311.600)

11. 724.805.345

6.055.403.052

4.411.072.464

- Nguyen gia TSCD cu6i ky da kh:iu hao h~t nhung van con st·r d~mg: 32.998.235.71 3 VND

~ ~

18

BAO cAo TAJ CHiNH HQP NHAT Cho nam tai chinh kit thuc ngay 3111212014

Thi~t bj, d1,mg Cl} quan ly

1.384.207.471 130.378.000

9.777.968

1.524.363.439

859.214.619

269 .257.365

1.128.471.984

524.992.852

395.891.455

M~u s6 B09- DN/HN

Dem vi tinh: VND

TBng CQng

201.884.179.521 130.378.000 918.104.510

92.487.300

(1.231.449.510) (44.762.000)

201.748.937.821

71.311.565.425 14.759.034.516

1.388.889

(1.212.073.600) (106.358.014)

84.753.557.216

130.572.614.096

116. 995.380.605

CONG TY CO PHAN T~ DOAN NHVA DONG A Khu Cong nghi~p Ng9c H6i - Ng9c H6i - Thanh Tri - Ha N(>i Tel: (84-4) 3.793.8686 Fax: (84-4) 3.793.8181

BAO cAo TAI CHiNH HQ'P NHAT Cho nam tai chinh kit thuc ngay 3111212014

# M~u sB B09- DN/HN

BAN THUYET MINH BAO cAo TAI CHiNH HQ'P NHA T Cho nam tai chinh k~t thtic ngay 31/12/2014

Nguyen gia

SB du ngay 01101/2014

Thue tai chfnh trong ky Tang khac SB du ngay 31/12/2014

Gia trj hao mon luy k~ SB du ngay 01/01/2014

KhAu hao trong ky Tang khac Giam khac Tang khac SB du ngay 31/12/2014

Gia trj con l~i

T~i ngay 0110112014

T~i ngay 31/12/2014

7. Tai san cB djnh VO hinh

Chi tieu

Nguyen gia

SB du ngay 01/01/2014 Mua trong ky SB du ngay 31/12/2014

Gia tri hao mon luy k~ SB du ngay 01/01/2014 Khfiu hao trong ky SB dtr ngay 31/12/2014

Gia trj con l~i

T~i ngay 01/01/2014 T~i ngay 31/12/2014

8. Chi phi xay d\fng CO' ban dCr dang

Mua s~m TSCD Xay d\fng cO' ban d<Y dang

(tiip theo)

Khu CN Ng9c H6i - 01,1' an Cong ty TNHH Smartwindow Vi~t Nam

9.

Chi phi xay dl,l'Ilg van phong chi nhanh Ha Nam

H~ th6ng may m6c Ha Nam

TBng cqng

Tang, giam b~t dqng san dftu tu

Nguyen gia Quy~n su di,mg dAt

01/01/2014

3.421. 783.900 3.421.783.900

Tang trong nam

1. 792.522.400 1. 792.522.400

19

27.544.066.051 4.449.423.600

3.738.000

31.997.227.651

5.486.205.603

3.976.353.957

( 1.3 88.889)

(84.703 .532)

9.376.467.139

22.057.860.448

22.620.760.512

Ph~n m~m k~ toan

387.972.800

387.972.800

387.972.800

387.972.800

31/12/2014

VND

1.677.860.140 39. 701.066.658

1.525. 701.853

38.175.364.805

41.378.926. 798

Giam trong nam

27.544.066.051 4.449.423.600

3.738.000

31.997.227.651

5.486.205.603

3.976.353.957

(1.388.889)

(84. 703.532)

9.376.467.139

22.057 .860.448

22.620.760.512

Don vf tinh: VND

TBng c<)ng

387.972.800

387.972.800

~ 387.972.8Y

-CO~

387.972.800CH NH

EM rn•t "' VIE'

R ~

01/01/2014

VND

1.677.860.140 15.611.441.441

1.792.522.400

776.946.383

13 .041 .972.658

17.289.301.581

Don vf tinh: VlYD 31/12/2014

5.214.306.300 5.214.306.300

CONG TY co PHAN T~ DOAN NIJVA DONG A Khu Cong nghi~p Ng9c H6i - Ng9c H6i - Thanh Tri - Ha N9i Tel: (84-4) 3.793.8686 Fax: (84-4) 3.793.8181

BAO cAo TAI CHiNH HQ'P NHAT Cho niim tai chinh kit thilc ngay 31I1212014

#

M~u s6 B09 - DN/HN

BAN THUYET MINH BAO cAo TAI CHiNH HQP NHAT Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31112/2014

Gia tr! hao moo luy k~ Quy~n su di,mg dfrt

Gia tr! con ll;li Quy~n sti dµng dfrt

205.307.044 205.307.044

3.216.476.856 3.216.476.856

- Gia tri hap ly cua Bfrt dong san dfru tu

(ti€p theo)

88.352.604 88.352.604

293.659.648 293.659.648

4.920.646.652 4.920.646.652

Theo quy dinh tC:J.i Chu~n mµc k~ toan s6 05 - Bfrt d(>ng san dfru tu, gia tri hgp ly ct'.1a Bfrt d(>ng san dfru tu t<:J. i ngay 31/12/2014 dn duqc trinh bay. Tuy nhien Cong ty hi~n chua xac dinh gia tri hgp ly nay nen gia tri hqp ly cua Bfrt d(>ng san dfru tu tC:J.i ngay 31/12/2014 chua duqc trinh bay tren thuy~t minh Bao cao tai chinh . 8~ xac dinh dLrgc gia tri hgp ly nay, Cong ty se phai thue m(>t cong ty tu vfrn d(>c l?p djnh gia gia tri hqp ly ct'.1a B~t d(>ng san d~u tu. H i¢n tC:J.i Cong ty chua tim duqc cong ty tu vfrn phu hgp d~ thµc hi~n cong vi~c nay.

10. Chi phi tra tnr<Yc dai hl;ln

Quy~n su dµng dfrt c6 thoi hC:J.n Cong cµ di,mg cµ

T6ng c9ng

11. Vay va DQ' ng~n h~n

Vay ngdn hr;m Ngan hang TMCP Quan d9i - VND (1)

Ngan hang TMCP NgoC:J.i thuang Vi~t Nam - VND (2) Ngan hang TNHH MTV Shinhan Vi~t Nam - VND (3) Ngan hang TMCP Cong thuang Vi~t Nam Ngan hang Vi~t Nam Thjnh Vugng ( 4)

T6ng ci}ng

31/12/2014

VND

9.375.920.497

2.268.218.228

11.644.138.725

31/12/2014

VND

310.262.645.148 557.647.068

234.889.898.288

9.897.950.843

64.917.148 .949

310.262.645.148

01/01/2014

VND ~~~~~~~~

9.579.744.856

4.170.141.833

13.749.886.689 ================

01/01/2014

VND

283.633.438.854 177.827 .396.816

63.280.425 . 69~ ., e.c 9.977 . 8J8.66~

32.547.777.676 TY

±- Hilu H~ IA IJ INH G

2~3.633.438.8~~ ~~

. ' .1:~ ~ (1) Khoan vay Ngan hang TMCP Quan d(Ji theo eek hQ'JJ dong: .. ~ - HQ'JJ dJng tin di,mg hr,m muc s6 159.13.004.369260.TD.DNngay 141512013, hc;m mwc 220.000.000.000 aJng, ml,lc dich bJ sung v6n luu d(mg phl,lc V¥ san xudt kinh doanh, /iii sudt theo rirng khi u6·c nhqn n(Y, tai san thi chdp ta quyin sit dl,lng adt va may m6c thih bi vm t6ng gia tri tai san thi chdp la 303. 749.000.000 d6ng. - HQ'JJ dJng 162.13.004.320801 .TD.DN ngay 141512013 vm ngan hang TMCP Quan d9i - CN Tay HJ vai hgn mz~·c t6i da la 70.000.000.000 d6ng. Ml,lc dfch khoan vay bJ sung v6n !uu d(Jng. Liii sudt c6 dtnh hoc;ic tha n6i du(Yc quy dinh Cl,l thi tren tirng khi uac nhtjn nr;. Thm hgn 6 thang ki tu ngay giai ngan adu tien ciia khoan vay. Khoan vay du(Yc baa dam bJng tai san theo cac hQ'JJ dJng thi chdp giiia Cong ty CP T(lp doan Nhva Dong A, Cong ty TNHH Nhva Dong A va Cong ty TNHH Smartwindow Vi?t Nam.

- HQ'JJ dJng s6 161.13.004.467484. TD.DN ngay 141512013 vm hgn muc t6i da la 125.000.000.000 adng. M~1c dich khoan vay bJ sung v6n luu d(Jng. Liii sudt c6 dinh hoi;ic tha nJ i du(Yc quy dinh qi th e" tren tfrng khd uac nh¢n n(Y. Thm hgn vay 6 thang ki tu ngay giai ngan ddu tien cua khoan vay. Khoan vay OU(YC baa dam bitng lai san theo cac hQ'JJ dJng thi chdp giiia Cong ty CP T(lp doan Nhva Dong A, Cong ty TNHH Nh~ca Dong ;f va C6ng ty TNHH Smart window Vi?t Nam.

20

CONG TY CO PHAN T~ DOAN NHVA DONG A Khu Cong nghi~p Ng9c H6i - Ng9c H6i - Thanh Tri - Ha N(>i Tel: (84-4) 3.793.8686 Fax: (84-4) 3.793.8181

BAO cAo TAI CHiNH HQ'P NHAT Cho nam tai chinh kit thuc ngay 31I1212014

# M§u s6 B09 - DN/HN

BAN THUYET MINH BAO cAo TAI CHiNH HOP NHAT Cho nam tai chinh k@t thuc ngay 31/12/2014

(tiip theo)

(2) Hr;p ctJng tin d1:1ng s6 HKl-HDTD/13113 ngay 051812013 giita Cong ty vm Ngan hang TMCP Ngo9i thuong Vi¢t Nam - Chi nhanh Haan Kiim. Hc;m muc tin d1,mg la 60.000.000.000 ctdng. Lfii sudt 9,5%1 nam, thCri hQn vay t6i eta 12 thang, m1:1c ilich theo timg tdn cdp tin d1,mg, tai scin dam bcio la h? th6ng may m6c thih bi ldp d(lt t9i Cong ry TNHH MTV Nh11a Dong A dfa chi Tan TQo, KCN Tan T90, phuemg Tan TQo A, qu(m Tan Binh, tp HJ Chi Minh , quy€n SU d1,mg ctdt va tai scin gcin /i€n vm ctdt thu9c thua adt s6 167, ta bcin ctJ s6 50 tqi dia chi 16 36 duemg Tan T90, KCN Tan Tr;w, phuemg Tan Tc;w A, qwjn Tan Binh, tp HJ Chi Minh; va 02 day truydn san xudr rhanh Pro.file cua Cong ty C6 phdn Trjp doan Nh11a Dong A au(Jc tcip c1¢t tQi Cong ty TNHH Nhl!a Dong A t9i dia chi Khu Cong nghi¢p Chau Son, Phu Ly, Ha Nam theo Hr;p aJng thi chdp s6 HKl-HDTC/13114 ngay 0210812013.

- Hr;p ctJng tin d1,mg s6 HK!- HDTD/14168 ngay 2210912014 giita Cong ty vm Ngan hang TMCP Ngoc;ii Thuong Vi?t Nam- Chi nhanh Haan Kiim. Hc;m muc tin d1,mg la 220.000.000.000 VND, lfii sudt t9i thai aiim giai ngan va thai hQn vay au(Jc quy dfnh tren t~mg khi uac nhrjn n(J. M1,1c dich la b6 sung v6n luu dr)ng ph1:1c v~1 ho9t dr)ng san xudt kinh doanh. Tai scin bcio dam la 02 day chuy€n san xudt thanh profile, hi¢u JH (Jinhu) model SJZ651132+ YF240A, quyJn su d1,1ng adt va tai san gcin !idn vai adt thur)c thua adt s6 167, ta ban aJ s6 50, dja chi L6 36,

duemg Tan T90, KCN Tan Tc;w, phuemg Tan Tc;w A, quQ.n Binh Tan, TP HJ Chi Minh, quyin si'r d~mg adt va tai san gcin /iJn vm ctdt thur)c thua lo adt s6 D2, khu do thf Nam Thang Long, phuemg Phu Thu(Jng, qurjn Tay H6, Ha Nr)i vm t6ng gia trf tai san bcio dam la 63.237.900.000 adng.

(3) Vay Ngan hang Shinhanbank theo Hr;p ct6rrg tin d1,mg s6 SHBVNITDH/20131069 ngay 261612013, hQn muc tin d1,1ng la 10.000.000.000 ctJng, m1,1c dfch vay dung ai tai tr(J v6n Luu c19ng, m& va thanh toan LIC tra ngay va tru

chrjm, /fii sudt la /fii sudt CO' ban tiin Vi?t Nam ct6ng do ngan hang Nha nuac quy dinh + 2% mr)t nam. tai san dum bao la hang t6n kho t9i kho cua Cong ty TNHH Nhl!a Dong A, dia chi t9i Khu Cong nghi?p Chau Son. thanh ph6 Phu Ly, tinh Ha Nam.

(4) Vay Ngan hang Vi¢t Nam Thfnh Vu(Jng theo Hr;p ctJng s6 1103.2014/CMBIVPB-TDNDA/01ngay1110312014

cua Ngan hang TMCP Vi¢t Nam Thfnh Vu(Jng vm hc;m muc t6i aa la: 70. 000. 000. 000 ctJng, thai hQn cho vay la 12

thang tfnh tu ngay kf; hr;p ctdng, m1,1c dfch su d1,1ng v6n vay la b6 sung v6n luu dr)ng ph1:1c v1,1 san xudt kinh doanh ,

m& UC nhrjp khdu nguyen vrjt li?u san xudt va phat hanh cac lo9i Bao lfinh ph1,1c V1,l ho9t ar)ng san xudt kinh doanh

vrjt li?u nh11a, Khoan vay au(Jc bcio dam bdng vi?c thi chdp hang h6a la hang t6n kho luan chuyin; kY quy ph 't

hanh UC vm muc tiin t6i thiiu bdng 5% gia trf cua UC. \S: 12. Thu@ va cac khoan phai DQP nha nmrc 31/12/2014 01/01120 j

ThuS GTGT dfru ra Thus GTGT hang nh?p khAu Thus Xu~t khAu, Nh?p khAu Thu~ thu nh?p doanh nghi~p ThuS thu nh?p ca nhan Thus khac

TAng d)ng

13. Chi phi phai tra

Chi phi xay dµng co so h<;l tfrng t(;li KCN Chau Son - Ha Nam Chi phi phai tra thue van phong Cac khoan khac

Tang c9ng

21

VND V

1.023.904.833

19.023.954

19.759.349

3.082.502.951 5.855.294.748

663 .134.34 7 1.156.514.762

2.592 .081.325 1.602.078.012

7.400.406.759 9.656. 971.485

31/12/2014 01/01/2014 VND VND

1.250.912.080 1.120.720.048

1.376.100.000 1.261.400.000

121.586.042 96.919 .283

2.748.598.122 2.479.039.331

CONG TY CO PH.AN T~P DOAN NHl/A DONG A. BAO CAO TAI CHINH H()l> NHAT Cho niim tai chinh k~t thuc ngay 31/J 2120J 4 Khu Cong nghi~p Ngc;>c Hdi - Ngc;>c Hdi - Thanh Tri - Ha N(>i

Tel: (84-4) 3.793.8686 Fax: (84-4) 3.793.8181

14.

15.

Miu s6 809 - DN/HN

BAN THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH H<)P NHAT Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31112/2014

(tiip theo)

Cac khoiin phai tra, phiii nqp nglin h:Jn khac 31/12/2014 01/0112014 VND VND

Tai san thua cha XU ly 117.638.144 1.233.351.578 Kinh phi cong doan 353.421.955 292.177.432 Bao hiSm xa hQi, y t€ 58.922.333 1.004.635.282 Bao hiSm th~t nghi~p 26.152.559 126.220.094 Phai tra, phai n(>p khac 26.907.322.340 17.878.311.326 Ong Nguyln Biz Hung J J. 000. 000. 000 6. J 26.320.750 Ba Trdn Thi Le Hai J. 000. 000. 000 758.440.534 Cong ty TNHH TMDV Hung Phat 8.364.820. 750 4.864.895. 750 Cong ty TNHH Thumzg mc;ii va San xudt Tam San 3.286.250.000 J. 9112 5 ().()()() Phai tra phai n(Jp khac 3.256.25J.590 4.2J 7.404.292

T6ng cqng 27.463.457.331 20.534.695. 712

Vay va DQ' dai hl}D 31/12/2014 01/01/2014 VND VND

Vay dai hi]n 5.631.287 .337 17.183.063.293

Ngan hang TMCP Quan d(>i (I) 5.631.287.337 17.183.063.293

VND 5.631.287.337 8.808.328.321 USD 8.374.734.972

NQ' dai hi]n (2) 11.275.836.492 12.024.162.298 COng ty CP cho thue tai chinh NH Ngo~i thuang 3.277.218.658 6.327.428. 798 Cong ty TNHH Cho thue tai chinh Qu6c t~ Vi~t Nam 7.998.617.834 5.696.733.500

Trai phi~u phat banh 53.500.000.000 53.500.000.000 Cong ty Lien doanh Shide Vi~t Nam (3) 13.500.000.000 13.500.000.000 Japan South East Asia Growth Fund L.P. (4) 40.000.000.000 40.000.000.000

T6ng cqng 70.407.123.829 82.707.225.591

(1) La khoan vay theo cizc h(J'p a6ng tin d1,1ng sau:

- H<JP a6ng tin d1,1ng s6271.12.004.369260.TD.DN ngay 0511012012, th<'ri hc;in vay 48 thang M tir ngay giai ngan

khoan vay atiu lien, /iii sudt theo tirng khi U'o·c nh{in n(J', m1,1c tlich vay a~ thanh toan tidn mua 02 day clwyJn san

xudt thanh Profile va OJ may tr(Jn va mi1c tlich khizc niu au(Yc ngan hang chdp nh(m truo·c then· adm giai ngan

khoan vay t16. Tai san dam baa la 02 day chuyJn san xuat thanh Profile theo h9P a6ng s6 DAG-NW 12. 02 ngay

2Jl9120J2, va OJ may tr(m theo H(J'p a6ng s6 DA-NW J2.0J ngay 2617120J2 theo h9P a6ng thi chap s6 272.J 2.004.369260. TC.DH

- Khoan vay theo h<JP a6ng tin d1,1ng trung hc;in sJ 102.13.004.467484.TD.DN ngay 41612013 vai Ngan hang TMCP Quan D(Ji - CN Tay H6 viri s6 tiJn cam kit t6i tla bang VND t1.<ong tluong 60, 417. 00 EUR. M1,1c tlich

thanh loan tiJn cho nha cung cdp AMIS Maschinen-Vertriebs GmbH theo h<JP a6ng ngoc;ii th1.<ang s6 NDA­

AMISJ 2.01ngay1511012012 va ph1,1 !1,1c ngay 2011112012 vJ vi?c nh(lp khdu OJ may nghiJn va cfit nlwa ThiJ'i

hc;in vay 48 thang ki tir ngay giai ngan khoan vay atiu tien. Liii sudt tha n6i ho(lc c6 tlinh thd hi?n tren khi iwc nh(ln n(J'. Khoan vay au(Yc baa t!am bang tai san theo cac h9P a6ng thi chap gifra Cong ty CP T{lp doan Nhlfa

Dong A, Cong ty TNHH Nh11a Dong A va Cong ty TNHH Smart window Vi?t Nam. Lai vay se tliwc tinh bcit adu tir ngay 25 cua thang dumzg fich cu6i cung cua kj; tinh !iii ZiJn truac cua khoan vay ad va kit thuc vao ngay 24

ciia l thang dumzg /ich sau t16. Ky tinh /iii tldu tien cua khoan vay bat Jtiu vao ngay giai ngdn khoan vay va kit thtic vao ngay 24 cung !hang duang Zich.

(2) Vay thue tai chinh theo ccic hr;rp ct6ng sau:

22

-~ ~ rn:.cH NI ~tEM TOA ,., .\ VI~ '&"'-:--~

CONG TY CO PHAN T~P DOAN NIJVA DONG A Khu Cong nghi~p Ng9c Hbi - Ng9c Hbi - Thanh Tri - Ha N<)i Tel: (84-4) 3.793.8686 Fax: (84-4) 3.793.8181

BAO cAo TAI CHiNH HQ'P NHAT Cho nam tai chinh kit thuc ngay 31I1212014

#

M§u s6 B09- DN/HN

BAN THUYET MINH BAO cAo TA.I CHiNH HQ'P NHAT Cho nam tai chinh k~t thtic ngay 31112/2014

(tiip theo)

- H(lp ddng Thue tai chinh gifra Cong ty vm Cong ty TNHH MTV Cho thue tai chinh Ngdn hang TMCP Ngo9i thuong Vi?t Nam ngay 2810512010, t6ng gia tri 157.872 USD, thCri hqn thue la 50 thang, lai sudt cha thue bang /iii sudt ca ban do Cong ty TNHH MTV Cho thue tai chinh Ngdn hang TMCP Ngo<;ii thuong Vi?t Nam c6ng b6 c<)ng bien d(J 0,25%/thcing. Tai san thue tai chinh la Day chuyJn san xudt cua h(J'p kim nh6m vach dl!ng da QU(J'C Cong IV

chuydn giao cha Cong ty con la Cong ty TNHH Smartwindow Vi?t Nam.

- H(l[J ddng cha thue tai chinh s6 33.10.03/CTTC thang 1212010. Tai san thue la cac may thu h6i va nghidn nhua. may barn nhua, may in phun, cdu trl,lC ddm Cf on, may ep phun, may tr<)n nguyen wjt fi¢u nhua, may in bong, vdn tdm trdn vm t6ng tri gia tri gia tai san thue la 2.191. 916. 000 VND, ml,lC dich la phl,lC V~I ho<;it d(Jng san xudt kinh doanh. ThCri hqn thue la 48 thcing. Ltii sudt cha thue tai chinh dur;rc didu chinh df nh kj; 3 thang m(Jt tdn. ThCri aidm giai ngdn va thCri didm didu chinh, ltii sudt cha thue dur;rc tinh bdng ltii sudt ca ban VND do Cong ty TNHH M<)t thanh vien cha thue tai chinh NHTMCPNTVN cong b6 c(Jng bien d(J 0,25%/thcing.

- H(lp ddng cha thue tai chinh s6 13.11.03/CTTC ngay 2511012011. Tai san thue la may ph¥ tr(J' san xudt thanh profile ddng b(J va 7 khuon mdu profile ddng b(J, trf gia g6c tinh cha thue la 2. 7 32. 7 30. 000 VND. Ml,lc dich la phl,lc Vl,l ho<;it d(Jng san xudt kinh doanh cua cong ty, thCri hqn thue trong vong 48 thcing. Lai sudt cha thue tai chinh du(J'c diJu chinh dfnh kj; 3 thang m9t tdn. Ltii sudt cha thue du(J'c tinh bang ltii sudt cha thue tai chinh ca ban VND do Cong ty TNHH M9t thanh vien cha thue tai chinh NHTMCPNTVN c6ng b6 t<;ii thCri aidm giai ngdn ddu tien va thCri diim didu chinh c(Jng bien d(J 0,3%/thang.

- H(l[J ddng cha thue tai chinh s6 13.11.05/CTTC ngay 2811212011. Tai san thue la m9t ddy chuydn son xudt vcjt

li?u tdm nh6m nhua t6ng h(lp Composite, tri gia g6c tinh cha thue la 6.655.587.400 VND. Mµc dich La ph¥c vu hor;it d(Jng san xudt kinh doanh cua c6ng ty, thCri h<;in thue trong vong 60 thang. Ltii sudt cha thue tai chfnh cfu(J'c aidu chinh dfnh kj; 3 thang m(Jt ldn. Ltii sudt cha thue du(J'c tinh bdng ltii sudt cha thue tai chinh ca ban VND do Cong ty TNHH M(Jt thanh vien cha thue tai chinh NHTMCPNTVN cong b6 t<;ii thCri aidm giai ngdn ddu tien va thm adm aiJu chinh c(Jng bien d(J 0, 3%/thang. .

- Khoan n(J' thue tai chinh theo h(lp ddng cha thue tai chfnh s6 2013-00128-000, s6 2013-00129-000 va s6 2014-

00164-000 vm Cong ty TNHH cha thue Tai chinh Qu6c ti Vi?t Nam vd thue may ep thanh nh~ra. may f 9nh - thap tan nhi?t-may barn, may dim thanh nhua PVC profile vm thCri hqn thue 60 thang, ltii sudt thue tit ltii sudt

9,~4%/nam din f_0,5%/nam VG CO thi dU(J'C diJu chfnh !rang su6t l~Cri gian thue. Ti,dn thue QU(J'C thanh toan lnr~ m6i thang. Khi ket thuc thCri hr;in thue, hen thue se dur;rc mua /r;ii thief bi vm gia tri bang 0,5% gia mua._ ~ (3) Theo h(lp d6ng mua bcin trai phiiu chuyin dot ngay 2011212012, ltii sudt thdp hon 3% ltii sudt ca ban cua Nganr y hang Nha nuac Vi¢t Nam quy dfnh va t6i thidu la 3%, thCri gian chuyin d6i la 3 nam kd ti'c ngay phat hanh tfl8~ifu H~ phiiu c~uyin d6i. .'A DINH GI

(4) Theo h(lp ddng mua bcin trai phiiu chuyin d6i ngay 1811212012, /Qi sudt thdp hon 3% ltii sudt ca ban cila Ng~fr. ~ hanif Nha rz_uac. Vi?t Nam quy dfnh va t6i thiiu la 3%, thCri gian chuye°n d6i la 3 nam ke° tl.r ngay phat hanh t~ phieu chuyen doi. -~

16. Tai san thu~ thu nh~p hoan l~i va thu~ thu nli~p hoan I~i phai tra 31/12/2014 01/01/2014

Thu~ thu nh~p hoan I~i phiii tra

Tai san thu~ thu nh~p hoan i?i phat sinh tt'.r cac khoan chenh !~ch t?m thoi ch!u thu~

T6ng CQng

17. Doanh thu chtra thvc hi~n

Cong ty Cb phin xay d\ffig s6 1 Ha N<)i

Cong ty CP Xay di,mg Dan di,mg Ha N<)i

TBng CQDg

23

VND VND

26,700,788

26,700,788

31112/2014 01/0112014 VND VND

65,895,727 65,895 ,727

45,454,545

111,350,272 65,895,727

CONGTYCOPllANT~DOANNHVADONGA Khu Cong nghi~p Ng9c Hl>i - Ng9c Hl>i - Thanh Tri - Ha N9i Tel: (84-4) 3.689.1888 Fax: (84-4) 3.686.1616

BAN THUYET MINH BAO cAo TAI CHiNH HQP NH.AT Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31/12/2014

18. van chu sO' hfru

18.1 Bang dBi chi~u bi~n d()ng cua v&n chu sO' hfru

van diu ttr cua chu sO' hfru

A 1

sa dtr t~i ngay 0110112013 13 7 .500.000.000

Lai trong nam tnr&c

Chia c6 tfrc

Trich 1~p cac quy

Giam khac

sa dtr t~i ngay 31/12/2013 137 .500.000.000

Tang v6n trong nam nay -Lai trong ky nay

Chia c6 tfrc

Trich l~p cac quy -Giam khac

sa dtr t~i ngay 31/12/2014 13 7 .500.000.000

18.2 Chi ti~t v&n din ttr cua chu sO' hfru

Cong ty TNHH Thiwng m~i Hung Phat

NguySn Ba Hung

Cong ty Tam So·n

Cac c6 dong khac

TBng c()ng

~"'ci --------- . y -

'' ·' '

(tiip tlieo)

Th~ng dtr v&n cA phi~u quy

Quy khac thu()c cA phin v&n chu sO' hfru

2 3 5

4.050.000.000 (210.000) 2.944.140.883

4.050.000.000 (210.000) 2.944.140.883

- 210.000

- - 1.216.695.775

4.050.000.000 - 4.160.836.658

24

BAO cAo TAI cHiNH HQP NllAT Cho nam tai chinh kit thuc ngay 3111212014

M~u s6 B09 - DN/HN

Don vi tinh: VND

LQ'i nhu~n chtra TAng CQng

phan phBi

6 7

24.051.356.984 168.545.287 .867

26.764.532.296 26.764.532.296

(19.112.470.809) (19.112.470.809)

(4.964.203.260) ( 4.964.203.260)

(2.762.638. 120) (2. 762.638.120)

23.976.577.091 168.470.507.974

210.000 29.565.078.784 29.565.078.784

(13 .749.979.000) (13.749.979.000)

(7.460.549.17 l) ( 6.243.853.396)

(1.748.513.706) (1.748.513.706)

30.582.613.998 176.293.450.656

31/12/2014 01/0112014

VND VND --34. 999 .250.000 34.999 .250.000

44 .074 .250.000 44.074.250.000

13.750.000.000 13.750.000.000

44 .676.500.000 44.676.500.000

13 7 .500.000.000 137.500.000.000

CONG TY CO PHAN T~ DOAN NHVA DONG A Khu Cong nghi~p Ng9c Hbi - Ng9c Hbi - Thanh Tri - Ha N9i Tel: (84-4) 3.793.8686 Fax: (84-4) 3.793.8181

BAO cAo TA.I CHiNH HQ'P NHAT Cho nam tai chinh kit thuc ngay 3111212014

#

M~u s6 B09- DN/HN

BAN THUYET MINH BAO cAo TAI CHiNH HQ'P NHAT Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31/12/2014

(tiip theo)

c) Cac giao djch v~ v6n v6i cac chu si'r hfru va phiin ph6i cA tll'c, chia lqi nhu~n

v6n dh tU' cua chu si'r hfru

v6n gop dAu nam v6n g6p tang trong nam v6n g6p cu6i nam cA tuc, tQi nhu~n da chia

d) cA phi~u

s6 luqng c6 phi8u dang ky phat hanh s6 Juqng c6 phi8u da phat hanh - c6 phiiu ph6 thong s6 Juqng c6 phi8u dugc mua l?i - c6 phtiu ph6 thong - cJ phiiu uu dai s6 Juqng c6 phi€u dang luu hanh - c6 phtiu ph6 thong

- M~nh gia c6 phi€u dang Juu hanh: 10.000 dbng

e) Cac quy cua cong ty 01/01/2014 Tang trong nam

Quy dAu tu phat tri€n Quy dl,I' phOng tai chinh Quy khac thu9c v6n chu sohGu

4,640,253,294

4,529,169,197 2,944, 140,883

2,081,284,466 2,081,284,466 1,216,695,775

Nam 2014 VND

137,500,000,000

137,500,000,000

137,500,000,000 13,749,979,000

Nam 2013 VND

137 ,500,000,000

137,500,000,000

137,500,000,000 19, 1 12,4 70,809

Nam 2014 Nam 2013 c6 phi~u c6 phi~u

~~~~~--''---~

13,750,000 13,750,000 13,750,000 13,750,000 13, 750,000 13, 750,000

13,750,000 13,750,000

21 21

13,749,979 13,749,979

Dem vf tinh: VND Giam trong nam 31/12/2014

~~~~~~~~

6,721,537,760 6,610,453,663

4, 160,836,658

Tl>ng CQng 12,113,563,37 4 5,379,264,707 17,492,828,081 .~21 ===============<Y'

,:;----c 6 r Muc dich trich lap cac guy ciia Cong ty

- Quy dfru tu phat tri€n cua doanh nghi~p dugc trich l?p tu phfrn !qi nhu?n sau thu€ thu nh?p doanh nghi~p thwCHlm Nghi quy€t D:;ii h9i dbng c6 dong va dugc sti di,mg d8 bfJ sung v6n diSu I~ cua Cong ty b~ng vi~c dfru tu ma n)n~? TOf I quy mo san xufrt, kinh doanh ho~c dfru tu chiSu sau cua doanh nghi~p. PhU hgp v6i quy djnh t?i diSu I~ CLta Cong ty. Vl~l

- Quy dl,I' phong tai chinh cua doanh nghi~p dugc dung d€ bu d~p nhfrng t6n thfrt, thi~t h?i vS tai san, cong ng kh6ng'~ doi dugc xay ra trong qua trinh kinh doanh ho~c d~ bu d~p nhilng khoan 16 cua Cong ty theo Nghi quy€t D?i hqi ·'"= d6ng c6 dong. Quy dl,I' phong tai chinh dugc trich l?p trong ky tu phfrn lgi nhu?n sau thu€ thu nh?p doanh nghi~p, phU hgp v6i quy djnh t:;ii diSu I~ Cong ty.

VI. Thong tin b6 sung cho cac khoan myc trinh bay trong Bao cao k~t qua ho~t dQng kinh doanh hQ'P nhiit

19. TAng doanh thu ban hang va cung dp djch VI}.

Doanh thu ban thanh ph~m Doanh thu cung dp djch V\l, l~p d~t Doanh thu ban hang h6a Doanh thu khac

T6ng CQng

25

Nam 2014 Nam 2013 VND VND

~~~~~~~~

668,757,640,347 516,241,860,381 45,730,575,551 80,097, 173 ,214

390,515,956,876 407, 125,587 ,850 4,43 7, 925,604

1,109,442,098,378 1,003,464,621,444

CONG TY CO PHAN T~ DOAN NHVA DONG A Khu Cong nghi~p Ng9c H6i - Ng9c H6i - Thanh Tri - Ha N9i

Tel: (84-4) 3.793.8686 Fax: (84-4) 3.793.8181

BAO cAo TAI CHiNH H<}P NHAT Cho niim tai chinh kit thuc ngay 31I12120 14

#

M~u s6 B09 - DN/HN

BAN THUYET MINH BAO cAo TA.I CHiNH HQ'P NHAT Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31/12/2014

20. Cac khoan giam trir doanh thu

Chi~t kh~u thuong m~i Hang ban tra l~i

T6ng c9ng

21. Doanh thu tbu§n v~ ban hang va cung dp djch V\l

Doanh thu thufin ban thanh phclm Doanh thu thufin cung dp djch vt,1, l~p d~t Doanh thu thu~n ban hang h6a

Doanh thu thufin khac

TAng c9ng

22. Gia v6n bang ban

Gia v6n ban thanh phclm

Gia v6n cung dp djch Y\l l~p d~t Gia v6n ban hang h6a

Gia v6n cua ho~t d9ng khac

T6ng CQng

23. Doanh thu ho1;1t d{)ng tai chinh

Lai ti~n glri

Lai chenh !~ch ty gia da thl,l'c hi~n

Lai chenh !~ch ty gia chua thl,l'c hi~n

TAng c9ng

24. Chi phf-tai chinh

Chi phi lai vay

L6 chenh l~ch cy gia da thl,l'c hi~n L6 chenh !~ch ty gia chua thl,l'c hi~n

T6ng CQng

25. Lai cO' ban tren cA phi~u

(tiip theo)

Lqi nhu?n phan b6 cho c6 dong so hCiu c6 phi~u ph6 thong

c6 phi~u ph6 thong dang luu hanh binh quan trong ky Lai co ban tren c6 phi~u

26

Nam 2014 VND

1,333,580, 127 143,512,764

1,477 ,092,891

Nam 2013 VND --------

2,004,821 , 134 483 ,376,112

2,488,197,246

Nam 2014 Nam 2013 VND VND --------

667,280,547 ,456 513 ,753,663, 135 45 ,730,575,551 80,097, 173 ,214 390,515,956,876 407, 125,587,850

4,437,925,604

1,107 ,965,005,487 1,000,976,424,198

Nam 2014 Nam 2013 VND VND --------

597,081,669,586 445,686,356,696 31,266,430,097 67,747,750,329

383,993,772,695 392,370,851,517 3,651,819, 109

1,015,993,691,487 905,804,958,543

Nam 2014 VND

20,475 ,404 6,294,476

183, 766,680

210,536,560

Nam 2014 VND

31 ,047,331 ,132 350,585,643

========

Nam 2013 VND

44, 100,060

~ 469,282"~

44,569,34''2 TY . I HUU Hi

Nam 201.~INH G

VNJb M

33,380, 520,84~ 337, 565 , 93 (J~ 327,484, 160

31,397,916,775 34,045,570,939 ========

Nam 2014 Nam 2013 VND VND

29,565,078,784

13,749,985 2, 150

26,764 ,5 32.296

13,749,979 1,947

CONG TY CP T ~ DOAN NHV A DONG A Khu Cong nghi~p Ng9c H6i - Ng9c H6i - Thanh Tri - Ha N9i Tel: (84-4) 3.793.8686 Fax: (84-4) 3.793 .8181

26. Bao cao b{) ph~n theo linh VlfC kinh doanh

BAN THUYET MINH BAO cAo TAI CHiNH HQP NHAT Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31/12/2014

(tiip theo)

> BAO cAo TA.I cHi:NH H<}P NHAT

Cho nam tai chinh kit thuc ngay 3111212014

Mftu s6 B09a - DN/HN

Cong ty ho~t d(>ng trong cac linh VIJC san xu~t kinh doanh chf nh la san xu~t va mua ban cac v~t tu, thi~t bi nganh nhtJa, thi cong cac cong trinh dan dµng, cong nghi~p. Cong ty l~p bao cao b9 ph~n theo b6n b9 ph~n kinh doanh nay.

Cac thong tin b9 ph~n v~ ho~t d(>ng kinh doanh cua Cong ty nhu sau:

Bang can dBi k~ toan t~i ngay 31/12/2014

Tai san Tai san b9 ph~n

TBng tai san hQ'p nhit

Ncr phai tra Ng phai tra b9 ph~n

TBng ncr phai tra hqp nh~t

Bang can d6i k~ toan t~i ngay 01/01/2014

Tai san

Tai san b9 ph~n

TBng tai san hqp nh~t

Nq· ph:ii tra

Ng phai tra b9 ph~n TBng n<J ph:ii tr:i hqp nh~t

San xuit VND

425.49.5.527.122

425.495.527 .122

320.617 .896.109

320.617.896.109

San xu~t VND

298.647.558 .545

298.647.558.545

203 .661 .604.154

203.661.604.154

~~~ ~

Thtro·ng m~i VND --

496.765 .135.805

496.765.135.805

33 7.044. 762.054

33 7 .044. 7 62.054

ThtrO'ng m~i

VND --

348.739.731 .664

348.739.731.664

209.320.775.335 209.320. 775.335

27

Thi cong cong trinh Lo~i trir TBng c{)ng VND VND VND

209.117.018.323 (336.917.462.110) 794.460.219.140

-209.117.018.323 (336.917.462.110) 794.460.219.140

187.442.562.406 (240.270.514.008) 604.834. 706.561

187.442.562.406 (240.270.514.008) 604.834. 706.561

Thi cong cong trinh Lo~i trir TBng c{)ng

VND VND VND

278.985 .051. 762 (231 .283.339.041) 695.089.002.930

-278.985.051.762 {231.283.339.041} 695.089.002.930

237.669.929.654 ( 133 .203 .236.678) 517.449.072.465

237 .669.929.654 033.203.236.678} 517.449.072.465

CONG TY CP T~P DOAN NHlf A DONG A Khu Cong nghi~p Ng9c Hfii -'Ng9c H6i - Thanh Tri - Ha N9i Tel: (84-4) 3.793.8686 Fax: (84-4) 3.793 .8181

BA.N THUYET MINH BAO cAo TAI CHiNH HQP NIIAT Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31112/2014

Bao cao k~t qua ho~t d{}ng kinh doanh nam 2014

Doanh thu thufrn Doanh thu ho~t d<)ng tai chinh Chi phi san xu~t kinh doanh - Gia v6n hang ban - Chi phi tai chinh - Chi phi ban hang - Chi phi quan ly doanh nghi?p K~t qua kinh doanh theo b{} ph~n La trong cong ty lien k~t, lien doanh Lqi nhu~n khac

L(fi nhu~n/(la) tnr&c thu~

San xu~t VND

690.174. 736.076 26.283.761

654.060.675.092 620.082.661 .357

20.661.978.961 6.002.441.820 7.313.592.954

36.140.344.745

1.180.104.600 37.320.449.345

Bao cao k~t qua ho~t d{)ng kinh doanh nam 2013

Doanh thu thufrn Doanh thu ho~t dong tai chinh Chi phi san xu~t kinh doanh - Gia v6n hang ban - Chi phi tai chinh - Chi phi ban hang - Chi phi quan ly doanh nghi?p

K~t qua kinh doanh theo b{} ph~n La trong cong ty lien k~t, lien doanh Lqi nhu~n khac L1;)'i nhu~n/(I&) trrr&c thu~

San xuAt VND

540.276.130.899 12.960.207

509.93 7. 369.046 472.208.824.460

24.275.053.269 6.113.320.073 7.340.1 71.244

30.351. 722.060

325 .217.403 30.676.939.463

~0.) ""~· .... ·'It.~ <:--· n;., "" ·o '\\ - ~ . _. . _,._,

(tifip tlteo)

ThtrO'ng m~i VND -------

207.947.471.439 23 .428.480.497

215.456.247.258 202.913.352.639

2. 962. 025.313 1.952.010. 751 7."628.858.555

15.919.704.678

2.171.422 15.921.876.100

ThtrO'ng m~i

-

VND -------208.459.404.260

21.157.825.246 212.257 .955.886 204.853.946.038

804.476.449 2.212.152.278 4.38 7. 381.121

17 .359.273.620

(67.499.803) 17.291.773.817

28

Thi cong cong trinh VND

276.711.707.639 1.773.136

275.702.361.273 259.973.390.309

9.126.964.399 2.916.370.323 3. 685. 636.242

1.011.119.502

302.885 .525 1.314.005.027

Thi cong cong trinh VND

355 .070.851.049 4.226.530

351 .724.130.842 331.572.150. 054

8. 966. 041. 221 5.888.326.881 5.297.612.686

3.350.946. 737

320.478.226 3.671.424.963

BAO cAo TAI CHiNH H<}P NIIAT Cho niim tai chinh kit thuc ngay 3111212014

M~u s6 B09a - DN/HN

Lo~i trir T6ng c{)ng VND VND

(66.868.909.667) 1.107.965.005.487 (23 .246.000.834) 210.536.560 (68.328.764.716) 1.076.890.518.907 (66.975. 712.818) 1.015.993.691.487

(1.353.051.898) 31.397.916. 775 10.870.822.894 18.628.087. 751

(21.786.145.785)

(21. 786.145. 785)

31.285.023.140

1.485.161.547 32. 770.184.687

Lo~i trir Tang c{)ng VND VND

( 102.829.962.009) 1.000.976.424.198 (21.130.442.641) 44.569.342

(102.829.962.009) 971.089.493 .764 (102.829.962.009) 905.804.958.543

(21.130.442.641)

(21.130.442.641)

34.045.570.939 14.213. 799.232 17.025.165.051

29.931.499.775

578.195.826 30.509.695.601

CONG TY CO PHAN T ~p DOAN NHl/ A DONG A Khu Cong nghi~p Ng9c H6i - Ng9c H6i - Thanh Tri - Ha N(>i Tel: (84-4) 3.793.8686 Fax: (84-4) 3.793.8181

BAO cAo T Al CHiNH HQP NHA T Cho nam tai chinh kit thilc ngay 3111212014

#

Mliu s6 B09 - DN/HN

BAN THUYET MINH BAO cAo TAI CHINH HQ'P NHAT Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31112/2014

27. Cong cl} tai chinh

Quan ly riii ro v6n

(tiip theo)

Cong ty quan trj ngu6n v6n nh~m dam bao r~ng Cong ty c6 thS vua hoi;tt d(>ng lien t1,1c, vua t6i da h6a !qi ich ct'.1a c6 dong thong qua t6i uu h6a s6 du ngu6n v6n va cong nq.

cfiu true v6n cua Cong ty g6m cac khoan nq thufrn (bao g6m cac khoan vay nhu da trlnh bay ti;ti thuy~t minh s6 V.11 va V.15, tru di ti~n va cac khoan tuong duang ti~n), phfrn v6n thw)c sa hiiu cua cac c6 dong cua Cong ty m~ (bao gflm v6n g6p, cac quy dµ trii c(>ng v6i lai lily k€).

Cac chinh sach k~ toan chii y~u

Chi ti€t cac chfnh sach k~ toan chu y€u va cac phuang phap ma Cong ty ap d~mg (bao gflm cac tieu chi dS ghi nh~n, ca sa xac dinh gia tri va ca sa ghi nh~n cac khoan thu nMp va chi phi) d6i v6i ttrng loi;ti tai san tai chinh, cong nq tai chinh va cong c1,1 v6n duqc trinh bay ti;ti thuy€t minh phfrn IV.

Cac IOl;li cong Cl} tai chinh

Tai san tai chinh

Ti~n va cac khoan tuong duong ti~n Phai thu khach hang va phai thu khac

TBng c(>ng

Cong cl} nQ' tai chinh

Cac khoan vay Phai tra nguoi ban va phai tra khac Chi phi phai tra

Gia tri ghi s6

31112/2014 01/01/2014 VND VND

5,598,230,684

125,412, 180,697

131,010,411,381

380,669,768,977

163,495,081,940

2,748,598, 122

15 ,301 ,958 ,353

I 08,349,633 ,7 10

123,651,592,063

366,340,664,445

75,551,519,04 7

2,479,039,331

TBng cc}ng 546,913,449,039 444,371,222,823 \20: -, , )N

Cong ty chua danh gia gia trj hqp ly cua tai san tai chinh va cong nq tai chinh ti;ti ngay ket thC1c nien d(> ke toan do NHI!

thong tu 210 ding nhu cac guy djnh hi~n hanh chua c6 hu6ng d~n c1,1 thS v~ vi~c xac djnh gia tri hqp ly ct'.1a cac tai JA N

san tai chinh va cong nq tai chinh; ThOng tu 210 ye~ du ap d1,1ng Chuin mµc Bao cao tai chinh Qu6c t~ v~ vi~c .ET trinh bay bao cao tai chfnh va thuyet minh thong tin doi v6i cong c1,1 tai chinh nhung kh6ng dua ra hu6ng dan tuang · duang cho vi~c danh gia Va ghi nh~n Cong Cl,! tai chinh bao gf>m ca ap d1,1ng cho gia trj hqp Jy, nh~m phll hqp vai ·~ chuin mµc bao cao tai chinh Qu6c t€. ·=

Ml}c tieu quiin ly rui ro tai chinh

Rui ro tai chinh bao g6m rui ro thi truang (g6m rui ro ty gia, rui ro lai sufit va n:1i ro v~ gia), rC1i do tin d~ing, rC1i ro thanh khoan va nii ro lai sufit cua dong ti~n. Cong ty khong thµc hi~n bi~n phap phong ngli'a cac n:1i ro nay do thi€u thi truang mua cac cong c1,1 tai chinh nay.

Riii ro thi tnrcrng

Hoi;tt d(>ng kinh doanh cua Cong ty se chu y€u chiu rui ro khi c6 sµ thay ct6i v~ ty gia h6i doai va Jai sufit. Cong ty kh6ng tht,rc hi~n cac bi~n phap phong ngua rui ro nay do thi€u thi thuang mua cac c6ng C\J tai chinh.

29

CONG TY CO PHAN T~P DOAN NHT/A DONG A Khu Cong nghi~p Ng9c H6i - Ng9c H6i - Thanh Tri - Ha N<)i Tel: (84-4) 3.793.8686 Fax: (84-4) 3.793.8181

BAO cAo TA.I CHiNH HQ!> NHAT Cho niim tai chinh kit thuc ngay 3111212014

#

Mfiu s6 B09 - DN/HN

BAN THUYET MINH BAO cAo TAI CHiNH HQP NHAT Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31112/2014

(tiip theo)

Quan ly rid ro ry gia

Cong ty thµc hi~n m<)t s6 giao djch c6 g6c ngo?i t~, theo d6, Cong ty se chju rui ro khi c6 bi~n d<)ng vS ty gia. Cong ty khong thµc hi~n bi~n phap dam bao do thi~U thj tn.rong mua cac Cong Cl,! tai chfnh nay.

Gia tri ghi s6 cua cac tai san bAng tiSn va cong ng bAng tiSn c6 g6c bAng ngo?i t~ t?i thoi di€m cu6i ky nhu sau:

Cong ng

31112/2014 0110112014

VND VND

Do la My (USD) 37,217,016,147 42,145,732,281

Quan ly rui ro lai sudt

Tai siin

31112/2014

VND

41,574,243

01101/2014

VND

41,039,853

Cong ty chju rui ro lai su~t tr9ng y~u phat sinh ti:r cac khoan vay chju lai su~t da dugc ky k€t. Cong ty chiu rC1i ro lai su~t khi cac dan vi thu<)c Cong ty vay v6n theo lai su~t tha n6i va lai su~t c6 dinh. Rui ro nay se do Cong ty quan tri bAng each duy tri 6 mt'.rc d<) hgp ly cac khoan vay lai su~t c6 djnh va lai su~t tha n6i

Quan ly rui ro vi gia

Cong ty chju rui ro vs gia cua Cong qi v6n phat sinh tir cac khoan dfiu tu vao cong Cl,! v6n. Cac khoan dfiu tu vao cong cv v6n dugc n~m giCi' khong phai cho mµc dich kinh doanh ma cho mvc dich chi~n luge lau dai. Cong ty khong c6 y djnh ban cac khoan dfiu tu nay.

Riii ro tin d9ng

Rui ro tfn dµng xay ra khi m<)t khach hang ho?c d6i tac khong dap t'.rng dugc cac nghTa v~1 trong hgp d6ng dAn d~n cac t6n th~t tai chinh cho Cong ty. Cong ty c6 chinh sach tin dµng phu hgp va thuang xuyen theo d5i tlnh hlnh d& danh gia xem Cong ty c6 chju rui ro tfn dµng hay khong.

Quan ly riii ro thanh khoiin

T Mµc dich quan ly rui ro thanh khoan nhAm dam bao du ngu6n v6n d~ dap t'.rng nghia vv tai chfnh hi~n t?i va trong : HU

tuang lai. Tinh thanh khoan cCing dugc cong ty quan ly nhAm dam bao rnt'.rc ph1,1 tn)i giO·a cong nq d€n h?n va tai san DI

d~n h?n.trong ky 6 mt'.rc c6 th€ ki€m soat d6i v6i s6 v6n ma Cong ty tin rAng c6 th~ t(;lo ra trong ky d6. Chfnh sach ·:A cua Cong ty la theo d5i thuang xuyen cac yeu du vS thanh khoan hi~n t?i va d~r ki€n trong tuang lai nhAm dam bao -Cong ty duy tri du mt'.rc dµ phong tiSn m?t, cac khoan vay va du v6n ma cac chu so hOu cam k~t g6p nhAm dap l'.rng 1~

;:;::; cac quy dinh vs tfnh thanh khoan ng~n h?n va dai h?n han.

Bang du6i day trinh bay chi ti~t cac mt'.rc dao h?n theo hgp d6ng con i?i d6i v6i cong ng tai chinh phi phai sinh va thoi h?n thanh toan nhu da dugc th6a thu~n. Bang du6i day dugc trinh bay dµa tren dong tiSn chua chi€t kh~u ct:1a cong ng tai chinh tinh theo ngay sarn nh~t ma Cong ty phai tra. Bang duai day trlnh bay dong tiSn cua cac khoan gfJc va ti~n lai. Ngay dao h?n theo hgp d6ng dugc dµa tren ngay s6m nh~t ma Cong ty phai tra.

31/12/2014

Phai tra nguoi ban va phai tra khac Chi phi phai tra Cac khoan vay

DU'6i 1 nam VND

163,390,081,940 2,748,598,122

310,262,645, 148

30

Tlr 1 - 5 nam VND

I 05,000,000

70,407, 123,829

T6ng c(>ng VND

~~~~~~~~

163,495,081,940

2,748,598,122 380,669, 768,977

CONG TY CO PHAN T~ DOAN NHVA DONG A Khu Cong nghi~p Ng9c H6i - Ng9c H6i - Thanh Tri - Ha N(>i Tel: (84-4) 3.793.8686 Fax: (84-4) 3.793.8181

BAO cAo TAI CHiNH HQ'P NHAT Cho niim tai chinh kit thuc ngay 31I1212014

#

M~u s6 B09 - DN/HN

BAN THUYET MINH BAO cAo TAI CHINH HQP NHAT Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31112/2014

01/0112014

Phai tra nguai ban va phai tra khac Chi phi phai tra

Cac khoan vay

(tiip theo)

Dtr6i 1 nam

VND

75,446,519,047

2,479,039,331

283,633,438,854

Tir 1 - 5 nam TBng c(>ng

VND VND

I 05,000,000 75,551,519,047 2,479,039,331

82, 707 ,225,591 366,340,664,445

Ban liinh d?o Cong ty danh gia mfrc t?p trung rui ro thanh khoan a muc trung binh. Ban Hinh d?o tin tu6ng r~n g Cong ty c6 th~ t?o ra ngu6n ti~n d~ dap frng cac nghTa vv tai chinh khi dSn h?n.

Bang sau day trinh bay chi tiSt mfrc dao h?n cho tai san tai chfnh phi phai sinh. Bang duQ'c l?p tren co s6 ml'.rc dao h?n theo hQ'P d6ng chua chiSt khAu cua tai san tai chinh g6m lai tu cac tai san d6 (nSu c6). Vi~c trinh bay thOng tin tai san tai chinh phi phai sinh la dn thiSt d~ hi~u duQ'c vi~c quan ly rui ro thanh khoan ct'.1a Cong ty khi tinh thanh khoan dUQ'C quan Jy tren CO SO Cong nq Va tai san thufrn.

31/12/2014

Ti~n va cac khoan tuong duang ti~n Phai thu khach hang va phai thu khac

0110112014

Ti~n va cac khoan tuong duang ti~n Phai thu khach hang va phai thu khac

Dtr6i 1 nam VND

5,598,230,684

125,412, 180,697

Dtr6i 1 nam

VND

15,301,958,353 108,349,633,710

Tir 1 - 5 nam VND

TBng

VND ~~~~~~~~

5,598,230,684 125,412,180,697

Tir 1 - 5 nam TBng

VND VND ~~~~~~~~

15,301,958,353

108,349,633,710

VII. Thong tin b3 sung cho cac khoan m9c trinh bay trong Bao cao ltru chuy~n ti~n t~ hgp nhfit

28. Cac giao djch khong b~ng ti~n anh htrO'ng d~n bao cao hru chuy~n ti~n t~ va cac khoan ti~n do doanh nghi~p n~m gifr nhtrng khOng dm;rc si'r d9ng

L6 chenh !~ch ty gia do danh gia i?i s6 du cac khoan vay t?i thoi di~m kSt thUc nlim tai chinh

Nam 2014

VND

Nam 2013

VND ~

.'\ 221,694,265 28,993 ,757 fti.I

VII1 Nhfrng thong tin kbac

1. S\f ki~n sau ngay k~t thuc k)' k~ toan

Ngay 09/01/2015, Cong ty da c6 QuySt djnh b6' nhi~m chfrc danh Tru6ng phong Tai chfnh kS toan d6i v6i ba Trfrn Xuan Thuy va bai nhi~m chuc danh KS toan truang d6i voi ba Phan Thi Lva. Do c6 slf thay d6i nhan Sl! neu tren nen Bao cao tai chinh nay chuc danh Truang phong Tai chinh kS toan dt.rQ'c ky duy~t bai ba Trfrn Xuan Thuy.

Ban T6ng Giam d6c Cong ty kh~ng djnh dng, theo nh?n djnh cua Ban T6ng giam d6c, ngoai sv· ki~n neu tren, tren cac khia qnh tr9ng ySu, khOng c6 sµ ki~n bAt thuang nao xay ra sau ngay khoa s6 kS toan lam anh hu6ng dSn tlnh hinh tai chinh va ho?t d(>ng cua Cong ty dn thiSt phai di~u chinh ho(lc trinh bay tren Bao cao tai chinh cho nam tai chinh 2014.

2. ThOng tin v~ cac ben lien quan

2.1 Giao djch v6i cac ben lien quan

Quan h~ v6i Cong ty

31

Nam 2014

VND Nam 2013

VND

t Gf,

v ''?' ~

CONG TY CO PHAN T~ DOAN NHl/A DONG A BAO cAo TAI CHiNH HQ'P NHAT Cho niim tai chinh kit thuc ngay 3111212014

# Khu Cong nghi~p Ng9e H6i - Ng9e Hf>i - Thanh Tri - Ha N(>i Tel: (84-4) 3.793.8686 Fax: (84-4) 3.793.8181

2.2

2.3

3.

3.1

Mfo s3 B09- DN/HN

BAN THUYET MINH BAO cAo TA.I CHiNH HOP NHAT Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31112/2014

(tiip theo)

Ban hang Cong ty TNHH Thuang m?i va Dieh Cb dong sang l~p 240,588,673,053 140,905,546, 148 V\l Hung Phat Cong ty TNHH TM va SX Tam San cl> dong ehi~n luge 3,483 ,626,365

Mua hang Cong ty TNHH Thuang m?i va Djeh cl> dong sang l~p 22, 111,865,666 27,329,985,624 v\l Hung Phat Cong ty TNHH TM va SX Tam San cl> dong ehi~n luge 278,737,456,100 272,354,890,596

ca tli'c chi tra Nam 2014 Nam 2013 31/12/2014 01/01/2014

Cong ty TNHH Thuang m?i va Djeh cl> dong sang l~p 3,499,925,000 4,049,500,000 vv Hung Phat

s6 du v6i cac hen lien quan 31/12/2014 01/01/2014 Quan h~ v6i Cong ty VND VND

Cac khoan ph:ii thu Cong ty TNHH Thuang m?i va Djeh . 'cl> dong sang l~p 2,250,687,022 28,377,859,494 vv Hung Phat Cong ty TNHH TM va SX Tam San cl> dong ehi~n luge 18,904,008,699

Cac khoan ph:ii tra Cong ty TNHH Thuang m?i va Djeh cl> dong sang l~p 19,431,335,377 13,709,958,058 vv Hung Phat

Cong ty TNHH TM va SX Tam San cl> dong ehi~n luge 31,401, 138,789 1,911,250,000 Ong Nguy~n Ba Hung cl> dong sang l~p. ehu 11,000,000,000 6, 126,320,750

tieh HDQT kiem TGD Ba Tran Thi Le Hai Ph6 T6ng giam d6e 1,000,000,000

Thu nh9-p Ban Giam i/ac iluf/c hutmg trong niim Nam 2014

Luong 695,916,003

Tang cqng 695,916,003

Nhii'ng thong tin khac

ThOng tin so sanh

La s6 ii~u duge IAy tir Bao eao tai ehinh hgp nhAt nam 2013 da duc;re ki~m toan boi Cong ty TNHH Ki~m toan va Dinh gia Yi~t Nam.

NguOi l~p TruiYng phong TCKT

1L Phi Thj Thuy Ha Tr§n Xuan ThUy

32