Upload
others
View
3
Download
0
Embed Size (px)
Citation preview
TEB HOLDİNG A.Ş.
2016 YILI KONSOLİDE FAALİYET RAPORU
Raporun Ait Olduğu Dönem : 01.01.2016 – 31.12.2016
Şirketin Ticaret Unvanı : TEB Holding A.Ş.
Şirketin Ticaret Sicil Numarası : 176711
Genel Müdürlük Adresi : TEB Kampüs C Blok Saray Mahallesi Sokullu Caddesi No:7A Ümraniye 34768
İstanbul
Genel Müdürlük Telefonu : + 90 216 635 35 35
Genel Müdürlük Faks No : + 90 216 632 61 92
Internet Sitesi Adresi : http://www.tebholding.com
Mersis No: : 0473002092700015
http://www.tebholding.com/
TEB HOLDİNG A.Ş.
2016 YILI YILLIK FAALİYET RAPORUNA İLİŞKİN BEYAN
TEB Holding A.Ş. Yıllık Faaliyet Raporu, Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu’nca yayımlanmış olan “Bankalarca Yıllık Faaliyet Raporunun Hazırlanmasına ve Yayımlanmasına İlişkin Usul
ve Esaslar Hakkında Yönetmelik”, “Finansal Holding Şirketleri Hakkında Yönetmelik” ve “Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgeleri’nin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik”
ile Gümrük ve Ticaret Bakanlığı’nca yayımlanmış olan “Şirketlerin Yıllık Faaliyet Raporunun Asgari
İçeriğinin Belirlenmesi Hakkında Yönetmelik”te belirlenen usul ve esaslar çerçevesinde hazırlanmış ve ilişikte sunulmuştur.
Hasan Tevfik ÇOLAKOĞLU
Yönetim Kurulu Başkanı
Dr. Akın AKBAYGİL
Yönetim Kurulu Üyesi ve
Genel Müdür
Ayşe AŞARDAĞ Finansal Raporlamadan
Sorumlu Koordinatör
Berna TOKYAY Bütçe ve Raporlama
Direktörü
SUNUŞ
ABD’de Donald Trump’ın başkan seçilmesinin ardından altyapı yatırımlarında beklenen artışın maliye
politikasının ilerleyen dönemde çok daha genişlemeci olacağına işaret etmesi ile birlikte enflasyon
beklentileri yükselmiştir. ABD merkez bankasının (Fed) faiz artırımlarında önceki tahminlere göre daha hızlı hareket etmesi beklenmekte, bu da tahvil faizlerinde belirgin artışa sebep olmaktadır.
Bununla birlikte, Donald Trump’ın seçim vaatleri arasında yer alan korumacı tedbirler tedirginlik
kaynağı olmaya devam etmektedir. Dış ticaret hacmini ya da emek piyasasını daraltma potansiyeline sahip bu tip önlemler ABD’nin potansiyel büyüme oranını düşürme riski barındırmaktadır. ABD’de
uygulanması beklenen politikaların, gelişmekte olan ülkelerden sermaye çıkışını tetikleyebilecek
unsurlar içermesi, önümüzdeki döneme ilişkin ana risk faktörlerinden biridir.
Türkiye’de GSYH büyümesi yıl boyunca zayıf seyrederken, tüketici güven endeksindeki gerileme, ekonomik aktivitenin çok kolay toparlayamayabileceğine işaret etmektedir.Hükümet, 2016 yılı büyüme
tahminini %4.5’ten %3.2’ye revize etmiştir. Konut kredileri başta olmak üzere kredi faiz oranlarındaki
düşüş, yılın son çeyreği itibarıyla tüketici kredilerini bir miktar canlandırmış olsa da toplam kredi büyümesi yavaş seyretmektedir. Önümüzdeki dönemde zorlaşan dış finansman koşulları ve artan
jeopolitik riskler ile birlikte iktisadi faaliyette yavaşlama yaşanacağı ve GSYH büyümesinin 2017 yılında da görece zayıf gerçekleşeceği öngörülmektedir.
Döviz kuru gelişmeleri ve gıda enflasyonu kaynaklı olumsuz baz etkileri 2017 yılına ilişkin enflasyon görünümünü bozmaktadır.2016 yılında gıda fiyatları tarihsel ortalamanın oldukça altında kalmış, bu da
manşet enflasyona olumlu yansımıştır. Ancak, Türk lirasının zayıf seyri, yönetilen/yönlendirilen ürünlerdeki fiyat artışları, olumsuz baz etkileri ve Rusya’ya gerçekleştirilen gıda ihracatında beklenen
toparlanma, önümüzdeki dönemde enflasyon görünümü üzerinde yukarı yönlü risk oluşturmaktadır. TCMB, son dönemde finansal piyasalarda yaşanan volatilite sonrasında haftalık repo faizi ile gecelik
faizleri artırmış, ayrıca aldığı ilave tedbirlerle sisteme döviz likiditesi sağlamıştır.
Büyümedeki yavaşlamaya rağmen, turizm gelirlerindeki düşüş ile birlikte cari açıktaki iyileşme trendi
sona ermiştir. Jeopolitik gelişmeler neticesinde turizm gelirleri 2016 yılında %35 düşüş kaydetmiş, bu nedenle cari açık, ekonomik aktivitedeki yavaşlama ve petrol fiyatlarındaki ılımlı seyre rağmen Ağustos
ayından itibaren tekrar artışa geçmiştir. Finansman koşullarının sıkılaşacağı 2017 yılında Türkiye’nin dış
finansman ihtiyacının önemini koruyacağı, cari açığın GSYH’ye oranının ise %4.5 civarında gerçekleşeceği öngörülmektedir.
Genel Bilgiler
Şirketin Organizasyon, sermaye, ve ortaklık yapıları ile bunlara ilişkin hesap dönemi
içerisindeki değişiklikler:
TEB Holding A.Ş. (“TEB Holding”), finans alanında yurtiçi ve yurtdışında kurulmuş şirketlere doğrudan veya dolaylı olarak yatırım yapan bir finansal holding şirketidir. TEB Holding, iştirak etmiş olduğu tüm
finansal şirketler (“TEB Holding Grubu”) için mali işler, strateji ve iş geliştirme işlevlerinin koordinasyonunun yanı sıra, sinerji yaratılması ile hissedarlara sağlanan değerin artırılmasından
sorumlu bir yönetim merkezidir.
TEB Holding, BNP Paribas’nın global deneyimi ve güçlü sermayesi ile TEB Holding Grubu’nun finans
alanındaki tecrübesini birleştirerek Türkiye’nin önde gelen finansal holdinglerinden biri olmayı hedeflemiştir.
(bin TL) 31 Aralık 2016
Hissedarların Adı/ Ünvanı Sermaye %
BNP Paribas Fortis Yatırımlar Holding A.Ş. 309,000 50.000 Çolakoğlu Metalurji A.Ş. 130,548 21.124 Hasan Tevfik Çolakoğlu 61,392 9.934 Mehmet Çolakoğlu 23,326 3.775 İman Çolakoğlu 23,326 3.775 Henza Çolakoğlu 15,348 2.483 Haydar Nuri Çolakoğlu 304 0.049 Faruk Mehmet Çolakoğlu 304 0.049 Galata Yatırım Holding A.Ş. 53,921 8.725 Denak Depoculuk ve Nakliyecilik A.Ş. 531 0.086
Toplam Ödenmiş Sermaye 618,000 100.00
Finansal Holding Şirket’inde Nitelikli Pay Sahibi Olan Kişi ve Kuruluşlara İlişkin Açıklamalar;
Ad Soyad /Ticari Unvanı
Pay Tutarları
Pay Oranları
Ödenmiş Paylar
Ödenmemiş Paylar
BNP Paribas Fortis Yatırımlar Holding A.Ş. 309,000 %50.000 309,000 - Çolakoğlu Metalurji A.Ş. 130,548 %21.124 130,548 - Hasan Tevfik Çolakoğlu (*) 62,000 %10.032 62,000 - Henza Çolakoğlu (*) 62,000 %10.032 62,000 -
(*) Ailenin sahip olduğu toplam doğrudan payları ifade etmektedir.
İmtiyazlı paylara ve payların oy haklarına ilişkin açıklamalar: Yoktur.
Şirket genel kurulunca verilen izin çerçevesinde yönetim organı üyelerinin şirketle kendisi
veya başkası adına yaptığı işlemler ile rekabet yasağı kapsamındaki faaliyetleri hakkında
bilgiler: Yoktur.
Yönetim Organı, Üst Düzey Yöneticiler ve Personel Sayısı ile İlgili Bilgiler:
Adı Soyadı Sorumluluk Alanı
Yönetim Kurulu;
Hasan Tevfik Çolakoğlu Yönetim Kurulu Başkanı
Jean Adrien Lemierre Yönetim Kurulu Başkan Vekili
Dr. Akın Akbaygil Yönetim Kurulu Üyesi ve Genel Müdür
Varol Civil Yönetim Kurulu Üyesi
Haydar Nuri Çolakoğlu Yönetim Kurulu Üyesi
Stefaan Leon Georges Decraene Yönetim Kurulu Üyesi
Jacques Etienne Marie TENAILLE d’ESTAIS Yönetim Kurulu Üyesi
Jean Paul Sabet Yönetim Kurulu Üyesi
Yönetim Kurulu Başkanı Baş Danışmanı;
Sabri Davaz
Baş Danışman
Koordinatörler;
Ayşe Aşardağ Bütçe Mali Kontrol Koordinatörü
Cihat Madanoğlu Grup Vergi Koordinatörü
Ayşe Meral Çimenbiçer Proje Yönetimi Koordinatörü
TEB Holding’in 31 Aralık 2016 itibarıyla personel sayısı 30 dur.
Yönetim Kurulu Üyeleri ile Üst Düzey Yöneticilere Sağlanan Mali Haklar:
2016 yılında Yönetim Kurulu Üyeleri ve üst düzey yöneticilere sağlanan her türlü hak, menfaat ve ücret
toplamı TL 9,411 bin ‘dir.
Şirketin Araştırma ve Geliştirme Çalışmaları: Bulunmamaktadır.
Şirketin Faaliyetleri ve Faaliyetlere İlişkin Önemli Bilgiler
- Şirketin doğrudan veya dolaylı iştirakleri ve pay oranlarına ilişkin bilgiler:
Doğrudan Dolaylı TOPLAM
Türk Ekonomi Bankası A.Ş. %55.00 %0.00 %55.00
TEB Faktoring A.Ş. %0.00 %55.00 %55.00 TEB Yatırım Menkul Değerler A.Ş. %0.00 %55.00 %55.00 TEB Portföy Yönetimi A.Ş. %24.89 %30.11 %55.00 TEB SH.A %100.00 %0.00 %100.00
Ekonomi Yatırımlar Ltd. %99.87 %0.13 %100.00
TEB Arval Araç Filo Kiralama A.Ş. %50.00 %0.00 %50.00
Bantaş Nakit ve Kıymetli Mal Taşıma ve Güvenlik Hizmetleri A.Ş. %33.28 %0.05 %33.33
- Şirketin ilgili hesap döneminde yapmış olduğu yatırımlara ilişkin bilgiler: Yoktur.
- Şirketin iktisap ettiği kendi paylarına ilişkin bilgiler: Yoktur.
- Hesap dönemi içerisinde yapılan özel denetime ve kamu denetimine ilişkin açıklamalar: 2016 hesap döneminde TEB Holding nezdinde PwC Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş. tarafından dış denetim faaliyetleri gerçekleştirilmiştir.
- Şirket aleyhine açılan ve şirketin mali durumunu ve faaliyetlerini etkileyebilecek nitelikteki
davalar ve olası sonuçları hakkında bilgiler: Yoktur.
- Mevzuat hükümlerine aykırı uygulamalar nedeniyle şirket ve yönetim organı üyeleri hakkında uygulanan idari veya adli yaptırımlara ilişkin açıklamalar: Yoktur.
- Geçmiş dönemlerde belirlenen hedeflere ulaşılıp ulaşılamadığı, genel kurul kararlarının yerine getirilip getirilmediği, hedeflere ulaşılamamışsa veya kararlar yerine getirilmemişse
gerekçelerine ilişkin bilgiler ve değerlendirmeler: TEB Holding 29 Mart 2016 tarihinde yapılan
Olağan Genel Kurul toplantısında alınan karar gereği; Yönetim Kurulu teklifinde yazılı olduğu üzere 01.01.2015- 31.12.2015 dönemine ilişkin dağıtılabilir kârından ortaklarına herhangi bir
dağıtım yapmayarak, dağıtılabilir kârını geçmiş yıllar zararlarına mahsup etmiştir.
- Yıl içerisinde olağanüstü genel kurul toplantısı yapılmışsa, toplantının tarihi, toplantıda alınan kararlar ve buna ilişkin yapılan işlemler de dâhil olmak üzere olağanüstü genel kurula ilişkin bilgiler: Yıl içerisinde olağanüstü genel kurul toplantısı yapılmamıştır.
- Şirketin yıl içinde yapmış olduğu bağış ve yardımlar ile sosyal sorumluluk projeleri çerçevesinde
yapılan harcamaların toplam tutarı TL 105,400 dir.
Hakim Şirketle İlişkilere ilişkin Açıklama
- 2016 yılı faaliyet dönemi içerisinde doğrudan ve dolaylı hâkim şirketleri’nin yönlendirmesiyle hâkim şirketleri’n yararına yapılan herhangi bir hukuki işlem bulunmamaktadır. Hâkim şirketler ile Şirket arasında yapılan tüm hukuki işlemler piyasa teamüllerine, ticari hayatın basiret ve dürüstlük ilkelerine uygun şartlarda ve emsallerine uygunluk ilkesi kapsamında gerçekleştirilmiş olup, bu işlemler nedeniyle Şirket herhangi bir zarara uğramamıştır. Bu nedenle herhangi bir denkleştirme söz konusu olmamıştır.
- 2016 yılı faaliyet dönemi içerisinde doğrudan ve dolaylı hâkim şirketleri’nin yönlendirmesiyle hâkim şirketleri’n bağlı şirketlerinin yararına yapılan herhangi bir hukuki işlem bulunmamaktadır. Hâkim şirketleri’n bağlı şirketleri ile Şirket arasında yapılan tüm hukuki işlemler piyasa teamüllerine, ticari hayatın basiret ve dürüstlük ilkelerine uygun şartlarda ve emsallerine uygunluk ilkesi kapsamında gerçekleştirilmiş olup, bu işlemler nedeniyle Şirket herhangi bir zarara uğramamıştır. Bu nedenle herhangi bir denkleştirme söz konusu olmamıştır.
- Şirketin doğrudan ve dolaylı hâkim şirketleri’nin yararına alınan veya alınmasından kaçınılan herhangi bir önlem bulunmadığından Şirket aleyhine oluşan herhangi bir zarar söz konusu olmamıştır.
- Şirketin doğrudan ve dolaylı hâkim şirketleri’nin bağlı şirketleri yararına alınan veya alınmasından kaçınılan herhangi bir önlem bulunmadığından Şirket aleyhine oluşan herhangi bir zarar söz konusu olmamıştır.
Faaliyet Sonuçlarına İlişkin Finansal Bilgiler
TEB Holding Grubu’na ait konsolide finansal veriler aşağıdaki gibidir:
(bin TL) 31 Aralık 2016 31 Aralık 2015
Aktif Toplamı 83,129,185 74,660,345
Krediler, net 57,620,954 54,301,775
Faktoring Alacakları, net 1,680,036 1,208,323
Mevduatlar 51,038,935 45,459,513
Özkaynak 8,269,114 7,324,393
Net Faiz Geliri 3,604,084 3,230,026
Sürdürülen Faaliyetlerden Net Kar 1,013,578 684,440
Toplam Net Kar / (Zarar) 1,013,578 792,635
Personel Sayısı 10,578 10,864
TEB Holding Grubu’na ait konsolide finansal rasyolar aşağıdaki gibidir:
% 31 Aralık 2016 31 Aralık 2015
Aktif Karlılığı %1.2 %1.0
Özkaynak Karlılığı %15.2 %13.5
Özkaynak / Toplam Aktifler %9.9 %9.8
Giderler / Gelirler %50.8 %54.0
Krediler/ Mevduatlar %112.9 %119.5
Türk Ekonomi Bankası A.Ş. ("TEB"), 85 yıl önce İzmit’te Kocaeli Halk Bankası T.A.Ş. unvanıyla
faaliyetlerine başlayan TEB 1982 yılında Çolakoğlu Grubu tarafından satın alınmıştır. Aynı yıl Banka’nın unvanı Türk Ekonomi Bankası A.Ş., şirket merkezi de İstanbul olarak değiştirilmiştir.
1980’li yıllarda dış ticaret finansmanı ve yatırım bankacılığına odaklanan TEB, 2000 yılının Şubat ayında sermayesini yatırımcılara açmıştır. TEB payları Borsa İstanbul Ulusal Pazarı’nda, payları temsil eden
depo sertifikaları ise Londra Borsası’nda kota alınmış ve işlem görmeye başlamıştır.
10 Şubat 2005 tarihinde, 2015 yılı itibarıyla 74 ülkede faaliyet gösteren ve Euro Bölgesi’nin lider bankalarından BNP Paribas ile ortaklık anlaşması imzalanmıştır. TEB bu ortaklıkla uluslararası
piyasaların en saygın katılımcılarından BNP Paribas Grubu ile işbirliğine giderek global vizyonunu daha
da ileriye taşımıştır.
2009 yılında, BNP Paribas Grubu’nun Fortis Bank Belçika ve Fortis Bank Lüksemburg’un çoğunluk paylarını satın alması sonucunda BNP Paribas Grubu, Fortis Bank A.Ş. (Fortis Bank)’nin büyük ortağı
haline gelmiştir. Bu gelişmeyi takiben, TEB’in dolaylı çoğunluk hissedarları olan BNP Paribas Grubu ve Çolakoğlu Grubu anlaşmaya varmış; TEB ile Fortis Bank’ın TEB markası altında yasal birleşmesi 14
Şubat 2011’de tamamlanmıştır.
Birleşmeyi takiben, TEB Holding %55 pay ile TEB’in çoğunluk hisselerine sahip olmuştur. Çolakoğlu
Grubu ile BNP Paribas, TEB Holding A.Ş.’de %50’şer hisse oranına sahiptir.
TEB payları, Borsa İstanbul Ulusal Pazarı’na kote iken 14 Kasım 2014 tarihinde sermaye piyasası Kurulu düzenlemeleri gereğince yeterli çoğunluk payına sahip olan hakim ortaklar adına BNP Paribas
Fortis Yatırımlar Holding A.Ş. ortaklıktan çıkarma hakkını kullanmak için başvuruda bulunmuş, 25
Haziran 2015 tarihinde sürecin tamamlanması ile TEB A.Ş. payları Borsa kotundan ve pay ihraççısı sıfatı ile TEB A.Ş. Sermaye Piyasası Kanunu kapsamından çıkarılmıştır. Ayrıca Londra Borsası’na kote
olan TEB’in başvurusu üzerine depo sertifikaları da 31 Mart 2015 tarihinden itibaren işleme kapatılmış ve kottan çıkarılmıştır. Depo sertifikası programı da 6 Haziran 2015 tarihi itibariyle sona ermiştir.
TEB’e ait finansal bilgiler aşağıdaki gibidir:
(bin TL) 31 Aralık 2016 31 Aralık 2015
Aktif Toplamı 79,727,390 71,960,342
Krediler, net 56,363,829 53,212,833
Mevduatlar 49,832,658 44,395,860
Özkaynak 7,799,401 6,961,824
Net Faiz Geliri 3,437,284 3,074,161
Net Kar / (Zarar) 941,799 882,453
Şube Sayısı 515 532
Personel Sayısı 9,640 9,927
TEB’e ait finansal rasyolar aşağıdaki gibidir:
% 31 Aralık 2016 31 Aralık 2015
Sermaye Yeterliliği Rasyosu %14.4 %13.9
Konsolide Sermaye Yeterliliği Rasyosu %14.1 %13.7
Aktif Karlılığı %1.2 %1.2
Özkaynak Karlılığı %14.8 %16.1
Özkaynak / Toplam Aktifler %9.7 %9.7
Giderler / Gelirler %50.8 %55.8
Takipteki Krediler Rasyosu %3.1 %2.3
Temel büyüklükler açısından TEB’in sektörden aldığı paylara ilişkin göstergelere aşağıda yer verilmiştir:
(milyon TL) 31.12.2016
TEB Sektör Banka’nın Payı (%)
Toplam Aktifler 79,727 2,730,942 2.92
Toplam Krediler 56,364 1,782,733 3.16
Toplam Mevduat 49,833 1,547,551 3.22 Şube Sayısı 515 11,747 4.38
Personel Sayısı 9,640 210,910 4.57
Kaynak (sektör rakamları için) : BDDK Aylık Bülten Aralık 2016
TEB Faktoring A.Ş. (“TEB Faktoring”), 1997 yılında yurtiçi ve yurtdışı faktoring hizmetleri sunmak
amacıyla kurulmuş olan TEB Faktoring Factors Chain International (FCI)’ın bir üyesidir. Şirketin
ödenmiş sermayesi TL 30 milyon ve toplam özkaynakları TL 76,7 milyon’dur.
TEB Faktoring’in 2015 yılında TL 7,6 milyar olan iş hacmi, 2016 yılındaki ekonomik küçülmeye rağmen TL 7,7 milyar olarak gerçekleşmiş, aktifleri %37 artışla TL 1,704,802 olmuştur. Ayrıca TEB Faktoring’in
net kârı ve toplam faktoring alacakları 2015 yılına göre %39 artış göstermiştir.
Faktoring sektöründe NPL oranı %5’lere yaklaşırken risk yönetimine daha fazla ağırlık veren TEB
Faktoring’in 2016 NPL oranı hem bütçenin hem de sektör ortalamasının çok altında kalarak %2,39 olmuştur.
2016 senesindeki toplam müşteri adedini 24,701’e çıkaran TEB Faktoring’in 2016 yıl sonu itibarıyla
2,182 aktif müşterisi, 18 şubesi ve 128 kişilik personeli bulunmaktadır.
TEB Faktoring’e ait finansal bilgiler aşağıdaki gibidir:
(bin TL) 31 Aralık 2016 31 Aralık 2015
Aktif Toplamı 1,704,802 1,240,129
Faktoring Alacakları, net 1,680,036 1,208,323
Özkaynak 76,703 72,684
Net Faiz Geliri 55,197 46,739
Net Kar / (Zarar) 11,507 8,301
TEB Faktoring’e ait finansal rasyolar aşağıdaki gibidir:
% 31 Aralık 2016 31 Aralık 2015
Özkaynak Karlılığı %17.5 %13.26
Aktif Karlılığı %0.6 %0.7
Giderler/ Gelirler %45.1 %50.4
Toplam Ciro Piyasa Payı %6.3 %6.4
Piyasa Sıralaması 4 4
Personel Sayısı 128 131
TEB Yatırım Menkul Değerler A.Ş. (“TEB Yatırım”), 1996’de kurulmuş olan TEB Yatırım’ın ödenmiş sermayesi TL 28,8 milyon ve toplam özkaynakları TL 91,7 milyon’ dur.
TEB Yatırım’ın faaliyet konusu Sermaye Piyasası Kanunu ve ilgili mevzuat hükümleri kapsamında
sermaye piyasası hizmetleri sunmaktadır. 6362 sayılı Sermaye Piyasası Kanunu’nun III-37.1 sayılı
Yatırım Hizmetleri ve Faaliyetleri ile Yan Hizmetlere İlişkin Esaslar Tebliği (Yatırım Hizmetleri Tebliği) ve III-39.1 sayılı Yatırım Kuruluşlarının Kuruluş ve Faaliyet Esasları Hakkında Tebliğ (Yatırım Kuruluşları
Tebliği) uyarınca Sermaye Piyasası Kurulu tarafından TEB Yatırım’ın faaliyet izinleri yenilenerek, 13.11.2015 tarihinden itibaren “Geniş Yetkili Aracı Kurum” olarak yatırım hizmet ve faaliyetlerini
gerçekleştirmesine izin verilmiştir.
Ayrıca Sermaye Piyasası Kurulu’nun 27 Haziran 2016 tarihli izni ile TEB Yatırım Menkul Değerler A.Ş’nin
Türk Ekonomi Bankası A.Ş.’ye emir iletimine aracılık faaliyetinde bulunmasına izin verilmiştir.
Belirtilen faaliyet izinleri kapsamında TEB Yatırım aşağıda belirtilen yatırım hizmet ve faaliyetlerini gerçekleştirmektedir.
İşlem Aracılığı Faaliyeti (yurt içi-yurt dışı)
Portföy Aracılığı Faaliyeti (yurt içi)
Yatırım Danışmanlığı Faaliyeti
Aracılık Yüklenimi Suretiyle Halka Arza Aracılık Faaliyeti
- Aracılık Yüklenimi - En İyi Gayret Aracılığı
Saklama Hizmeti (Sınırlı Saklama Hizmeti)
Emir İletimine Aracılık Faaliyeti (01 Haziran 2016’dan itibaren)
TEB Yatırım, yurt içi ve yurt dışındaki müşterilerine geniş ürün ve hizmet yelpazesi ile yatırımcı profiline göre farklılık gösteren hizmet kanalları aracılığıyla ulaşmaktadır. Bu kapsamda farklı müşteri gruplarına
pay senedi, vadeli işlemler, yatırım fonu, tahvil-bono ve repo gibi yatırım hizmetleri ile kurumsal finansman ve araştırma hizmetleri sunulmaktadır.
TEB Yatırım, 2016 Aralık itibarıyla Borsa İstanbul A.Ş. Pay Piyasası’nda TL 101,064 milyon işlem hacmine sahip olarak, %4.99 pazar payı ile 7. sırada yer almıştır. TEB Yatırım, Borsa İstanbul A.Ş.
Vadeli İşlem ve Opsiyon Piyasası’nda ise TL 151,645 milyon işlem hacmi ve %13.06 pazar payı ile 1. sırada bulunmaktadır.
TEB Yatırım’a ait finansal bilgiler aşağıdaki gibidir:
(bin TL) 31 Aralık 2016 31 Aralık 2015
Aktif Toplamı 162,740 134,651
Özkaynak 91,677 93,115
Aracılık Komisyonları 39,879 42,769
Net Kar / (Zarar) 10,212 14,644
TEB Yatırım’a ait finansal rasyolar aşağıdaki gibidir:
% 31 Aralık 2016 31 Aralık 2015
Özkaynak Karlılığı %12.4 %18.9
Giderler/ Gelirler %77.5 %68.2
Pay Piyasası Pazar Payı %4.9 %5.5
Vadeli İşlem ve Opsiyon Piyasası Pazar Payı %13.1 %14.6
Personel Sayısı 149 153
TEB Portföy Yönetimi A.Ş. (“TEB Portföy”), 1999 yılında kurulan ve varlık yönetimi alanında faaliyetlerini sürdüren TEB Portföy, 2016 yıl sonu itibarıyla toplam yönetilen fonlarda %3.5’lik pazar
payı ile TL 4,3 milyar’ın üzerinde varlık büyüklüğünü yönetmekte olan sektördeki 8. büyük portföy
yönetimi şirketidir. TEB Portföy’ün ödenmiş sermayesi TL 4,4 milyon ve toplam özkaynakları TL 17,2 milyon’dur.
Aralık 2016 itibarıyla TEB Portföy;
Yatırım fonlarında toplam TL 1.85 milyar büyüklük ve %4.30 pazar payına,
Aktif yönetilen yatırım fonlarında %6.4 pazar payına,
Özel Portföy Yönetimi’nde TL 359 milyon büyüklüğe,
Kurumsal Varlık Yönetimi Hizmeti’nde TL 29 milyon büyüklüğe,
Emeklilik Fonlarında TL 1.7 milyar büyüklük ve %2.85 pazar payına,
Uluslararası yatırım fonlarında TL 337 milyon büyüklüğe
ve geniş bir dış dağıtım kanalına sahip olan bir portföy yönetim şirketidir.
TEB Portföy’ün, Euro Bölgesi’nde varlık yönetimi alanında ilk sıralarda yer alan BNP Paribas Investment
Partners ile oluşturduğu sinerji, TEB Portföy’ün global güç olma yönünde attığı adımlara hız
kazandırmıştır. TEB Portföy bu işbirliği sayesinde, birçok uluslararası şirket ile stratejik işbirliklerine imza atmaya devam etmektedir.
TEB Portföy’ün yönetimini gerçekleştirdiği Parvest Turkey Fonu, TL 156 milyon büyüklüğüyle Türkiye hisse senetlerine yatırım yapan, öncü Türkiye hisse fonlarından birisi olmuştur. Yine TEB Portföy’ün
yönetimini yaptığı, Japonya’da bulunan Turkish Equity Mother Fonu, yaklaşık olarak TL 120 milyon büyüklüğündedir. Bunun dışında TEB Portföy, danışmanlık verdiği Türkiye hisse senetlerine yatırım
yapan diğer yabancı fonlar TL 65 milyon ile toplam yönettiği yabancı hisse senedi fonu hacmi
açısından Türkiye’nin en büyük Fon Yöneticisi konumundadır.
Uzun yıllardır likit fon ağırlıklı bir yapıda devam eden portföy yönetimi sektörü, 2016 yılında daha fazla çeşitlendirilmiş portföyler yöneten bir kompozisyona dönüşmek amacıyla, farklı enstrümanlara
yönelmeye başlamıştır. Bu doğrultuda, özel sektör borçlanma araçları ve kira sertifikaları (sukuk) gibi
enstrümanların kullanıldığı yatırım fonlarının ağırlık kazanmaya başladığı gözlemlenmiştir. Ayrıca, Gayrimenkul Yatırım Fonları ve Girişim Sermayesi Yatırım Fonları da kolektif yatırım kuruluşları arasına
ilk kez bu yıl içinde katılmıştır.
TEB Portföy Yönetimi, farklı yatırım profillerine yönelik;
alt yönetcisi BNP Paribas Investment Partners Najmah Malaysia SDN BHD olacak şekilde bir döviz
bazlı Kira Sertifikaları Katılım Fonu, yatırım danışmanı BNPP Investment Partners grup şirketlerinden Fundquest olan bir Yabancı Borsa
Yatırım Fon Sepeti Fonu,
bir Serbest Fon,
bir Eurobond Fonu,
Damla Fon ve
bir adet yeni bir performans modeli
kurarak 2016 yılında da sektördeki öncü rolünü sürdürmüştür.
TEB Portföy’e ait finansal bilgiler aşağıdaki gibidir:
(bin TL) 31 Aralık 2016 31 Aralık 2015
Aktif Toplamı 20,339 18,896
Özkaynak 17,225 16,447
Fon Yönetim Komisyonları 12,098 11,423
Net Kar / (Zarar) 2,631 2,122
Yönetimde Olan Aktif Değerler 4,306,662 3,615,013
TEB Portföy’e ait finansal rasyolar aşağıdaki gibidir:
% 31 Aralık 2016 31 Aralık 2015
Özkaynak Karlılığı %18.0 %14.4
Giderler/ Gelirler %76.5 %80.1
Yatırım Fonları Piyasa Payı %4.3 %4.1
Yatırım Fonları Piyasa Sıralaması 8 8
Personel Sayısı 29 27
TEB SH.A (“TEB Kosova”), 7 Ağustos 2007 tarihinde bankacılık faaliyetlerinde bulunmak amacıyla kurulmuştur. Ödenmiş sermayesi 31 Aralık 2016 tarihi itibarıyla Euro 24 milyon olup tamamı TEB
Holding’e aittir.
TEB SH.A’ nın kredileri bir önceki yılın aynı dönemine kıyasla Euro bazında %4.9 oranında artarak toplam Euro 332,2 milyon’a ulaşmıştır.
31 Aralık 2016 döneminde vergi sonrası Euro 18,4 milyon kar elde etmiştir.
TEB SH.A’ya ait finansal bilgiler aşağıdaki gibidir:
(bin EUR) 31 Aralık 2016 31 Aralık 2015
Aktif Toplamı 432,955 414,445
Krediler 332,256 317,703
Mevduat 334,467 342,879
Özkaynak 72,234 53,804
Net Faiz Geliri 29,036 30,343
Net Kar / (Zarar) 18,431 17,509
Şube Sayısı 26 26
Personel Sayısı 580 585
TEB SH.A’ya ait finansal rasyolar aşağıdaki gibidir:
% 31 Aralık 2016 31 Aralık 2015
Sermaye Yeterliliği Rasyosu %19.7 %16.7
Aktif Karlılığı %3.9 %4.0
Özkaynak Karlılığı %30.8 %48.2
Özkaynak / Toplam Aktifler %16.7 %13.0
Giderler / Gelirler %44.9 %45.0
TEB Arval Araç Filo Kiralama A.Ş. (“TEB Arval”), Araç filo kiralama hizmeti vermek amacıyla 5 Şubat 2007 yılında faaliyete başlamıştır. TEB Arval operasyonel kiralama hizmeti sunmaktadır.
TEB Arval 2016 yılı sonu itibarıyla aktif toplamı TL 1,204,637 bin olarak gerçekleşmiştir. 2016 yılı
sonunda filosundaki araç sayısı 19.050 adede ve şirketin piyasa payı yaklaşık %6’ya ulaşmıştır.
Şirketin TEB Holding kontrolünden çıktığı tarih olan Aralık 2009’da TEB Arval’de kalan yatırımın
gerçeğe uygun değeri, bu iştirakteki yatırımın ilk defa muhasebeleştirilmesindeki maliyet değeri olarak dikkate alınmıştır. Bu dönemden sonra şirketin özkaynaklarındaki değişimler “özkaynak yöntemi” ile
dikkate alınmaktadır.
Ekonomi Yatırımlar Limited (“Ekonomi Yatırımlar”) 2012 yılında Kuzey Kıbrıs Türk
Cumhuriyeti’nde kurulmuş olan Ekonomi Yatırımlar’ın ödenmiş sermayesi TL 750 bin’dir. Ekonomi Yatırımlar’ın faaliyet konusu, gayrimenkul ve diğer yatırım faaliyetlerinde bulunmaktır.
Finansal Tablolar ile Bölüm Sonunda Verilmek Üzere Mali Bünyeye İlişkin Bilgiler: Ekte sunulmuştur.
Finansal Holding Şirketinin sermayesinin karşılıksız kalıp kalmadığına veya borca batık olup olmadığına ilişkin tespit ve yönetim organı değerlendirmeleri:
Finansal Holding Şirketi’nin 31 Aralık 2016 tarihli bilançosundan da görüleceği üzere Finansal
Holding Şirketi sermayesi karşılıksız değildir ve cari varlıkları cari borçlarını karşılayacak durumdadır.
Kar Dağıtımı Hakkındaki Önerimiz: Ekte sunulmuştur.
Bağımsız Denetim Raporu : Ekte sunulmuştur.
Mali Durum, Kârlılık ve Borç Ödeme Gücüne İlişkin Değerlendirme:
31 Aralık 2016 tarihi itibari ile TEB Holding Grubu’nun aktif toplamı yılın başından itibaren %11.3 oranında artarak TL 83,1 milyar’a ulaşmıştır.
TEB Holding Grubu’nun toplam mevduatı bir önceki yılın aynı dönemine göre %12.3 oranında artarak
TL 51 milyar’a ulaşmış ve toplam pasifler içerisindeki payı %61.4 olarak gerçekleşmiştir.
TEB Holding Grubu’nun kredileri ise bir önceki yılın aynı dönemine kıyasla %6.1 oranında artarak
toplam TL 57,6 milyar’a ulaşmıştır. Kredilerin toplam aktifler içerisindeki payı 2016 yıl sonu itibariyle %69.3 ‘tür. Grubun en büyük iştiraki konumundaki TEB A.Ş.’nin takipteki kredi oranı %3.1 olarak
gerçekleşmiştir.
TEB Holding Grubu, 31 Aralık 2016 döneminde, konsolide bazda sürdürülen faaliyetlerden vergi öncesi
TL 1.266,8 milyon, vergi sonrası TL 1.013,6 milyon kar elde etmiştir.
TEB Holding Grubu’nun “Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmelik” hükümlerine göre hesaplanan konsolide özkaynak tutarı TL 10,1 milyar olup, konsolide sermaye yeterlilik rasyosu ise %14.27 olarak
gerçekleşmiştir. Grubun sermaye ihtiyacı bulunmamaktadır.
Hasan Tevfik ÇOLAKOĞLU
Yönetim Kurulu Başkanı
Dr. Akın AKBAYGİL
Yönetim Kurulu Üyesi ve Genel Müdür
Bağımsız Denetimden Geçmiş Bağımsız Denetimden Geçmiş AKTİF (VARLIKLAR ) Cari Dönem Önceki Dönem
31.12.2016 (Bin TL) 31.12.2015 (Bin TL)
TP YP Toplam TP YP Toplam
I. NAKİT DEĞERLER VE MERKEZ BANKASI 2 - 2 1 - 1
II. GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI K/Z'A YANSITILAN FV (Net) - - - - - -
2.1 Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklar - - - - - -
2.1.1 Devlet Borçlanma Senetleri - - - - - - 2.1.2 Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler - - - - - -
2.1.3 Alım Satım Amaçlı Turev Finansal Varlıklar - - - - - - 2.1.4 Diğer Menkul Değerler - - - - - -
2.2
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan O. Sınıflandırılan
FV - - - - - - 2.2.1 Devlet Borçlanma Senetleri - - - - - -
2.2.2 Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler - - - - - - 2.2.3 Krediler - - - - - - 2.2.4 Diğer Menkul Değerler - - - - - -
III. BANKALAR 7,713 - 7,713 4 4 8 IV. PARA PİYASALARINDAN ALACAKLAR - - - - - -
4.1 Bankalararası Para Piyasasından Alacaklar - - - - - - 4.2 İMKB Takasbank Piyasasından Alacaklar - - - - - -
4.3 Ters Repo İşlemlerinden Alacaklar - - - - - - V. SATILMAYA HAZIR FİNANSAL VARLIKLAR (Net) 7,447 - 7,447 7,447 - 7,447 5.1 Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler 7,447 - 7,447 7,447 - 7,447
5.2 Devlet Borçlanma Senetleri - - - - - - 5.3 Diğer Menkul Değerler - - - - - -
VI. KREDİLER VE ALACAKLAR - - - - - - 6.1 Krediler ve Alacaklar - - - - - - 6.1.1 Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubuna Kullandırılan Krediler - - - - - -
6.1.2 Devlet Borçlanma Senetleri - - - - - - 6.1.3 Diğer - - - - - -
6.2 Takipteki Krediler - - - - - - 6.3 Özel Karşılıklar (-) - - - - - - VII. FAKTORİNG ALACAKLARI - - - - - -
VIII. VADEYE KADAR ELDE TUTULACAK YATIRIMLAR (Net) - - - - - - 8.1 Devlet Borçlanma Senetleri - - - - - -
8.2 Diğer Menkul Değerler - - - - - - IX. İŞTİRAKLER (Net) 22,072 - 22,072 22,072 - 22,072 9.1 Özkaynak Yöntemine Göre Muhasebeleştirilenler 22,072 - 22,072 22,072 - 22,072
9.2 Konsolide Edilmeyenler - - - - - - 9.2.1 Mali İştirakler - - - - - -
9.2.2 Mali Olmayan İştirakler - - - - - - X. BAĞLI ORTAKLIKLAR (Net) 1,543,553 47,736 1,591,289 1,543,553 47,736 1,591,289
10.1 Konsolide Edilmeyen Mali Ortaklıklar 1,543,553 47,736 1,591,289 1,543,553 47,736 1,591,289 10.2 Konsolide Edilmeyen Mali Olmayan Ortaklıklar - - - - - - XI. BİRLİKTE KONTROL EDİLEN ORTAKLIKLAR (İŞ
ORTAKLIKLARI) (Net) 2,795 - 2,795 2,795 - 2,795 11.1 Özkaynak Yöntemine Göre Muhasebeleştirilenler 2,795 - 2,795 2,795 - 2,795
11.2 Konsolide Edilmeyenler - - - - - - 11.2.1 Mali Ortaklıklar - - - - - - 11.2.2 Mali Olmayan Ortaklıklar - - - - - -
XII. KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN ALACAKLAR (Net) - - - - - - 12.1 Finansal Kiralama Alacakları - - - - - -
12.2 Faaliyet Kiralaması Alacakları - - - - - - 12.3 Diğer - - - - - - 12.4 Kazanılmamış Gelirler (-) - - - - - -
XIII. RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLAR - - - - - - 13.1 Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar - - - - - -
13.2 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlılar - - - - - - 13.3 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar - - - - - -
XIV. MADDİ DURAN VARLIKLAR (Net) 61,191 - 61,191 62,254 - 62,254 XV. MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net) 14 - 14 10 - 10 15.1 Şerefiye - - - -
15.2 Diğer 14 - 14 10 - 10 XVI. YATIRIM AMAÇLI GAYRİMENKULLER (Net) - - - -
XVII. VERGİ VARLIĞI - - - - - - 17.1 Cari Vergi Varlığı - - - - - - 17.2 Ertelenmiş Vergi Varlığı - - - - - -
XVIII. SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIKLAR (Net) - - - - - -
18.1 Satış Amaçlı - - - - - - 18.2 Durdurulan Faaliyetlere İlişkin - - - - - - XIX. DİĞER AKTİFLER 4,685 4,685 4,413 4,413
AKTİF TOPLAMI 1,649,473 47,736 1,697,209 1,642,550 47,740 1,690,290
Bağımsız Denetimden Geçmiş Bağımsız Denetimden Geçmiş Cari Dönem Önceki Dönem PASİFLER (KAYNAKLAR) 31.12.2016 (Bin TL) 31.12.2015 (Bin TL)
TP YP Toplam TP YP Toplam
I. MEVDUAT - - - - - - 1.1 Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubunun Mevduatı - - - - - -
1.2 Diğer - - - - - - II. ALIM SATIM AMAÇLI TÜREV FİNANSAL BORÇLAR - - - - - -
III. ALINAN KREDİLER - - - 380 - 380 IV. PARA PİYASALARINA BORÇLAR - - - - - -
4.1 Bankalararası Para Piyasalarına Borçlar - - - - - - 4.2 İMKB Takasbank Piyasasına Borçlar - - - - - - 4.3 Repo İşlemlerinden Sağlanan Fonlar - - - - - -
V. İHRAÇ EDİLEN MENKUL KIYMETLER (Net) - - - - - - 5.1 Bonolar - - - - - -
5.2 Varlığa Dayalı Menkul Kıymetler - - - - - - 5.3 Tahviller - - - - - - VI. FONLAR - - - - - -
6.1 Müstakriz Fonları - - - - - - 6.2 Diğer - - - - - -
VII. MUHTELİF BORÇLAR 384 - 384 404 - 404 VIII. DİĞER YABANCI KAYNAKLAR - - - - - - IX. FAKTORİNG BORÇLARI - - - - - -
X. KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN BORÇLAR (Net) - - - - 1,680 1,680 10.1 Finansal Kiralama Borçları - - - - 1,698 1,698
10.2 Faaliyet Kiralaması Borçları - - - - - - 10.3 Diğer - - - - - - 10.4 Ertelenmiş Finansal Kiralama Giderleri ( - ) - - - - 19 19
XI. RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL BORÇLAR - - - - - - 11.1 Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar - - - - - -
11.2 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlılar - - - - - - 11.3 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar - - - - - -
XII. KARŞILIKLAR 6,960 - 6,960 4,842 - 4,842 12.1 Genel Karşılıklar - - - - - - 12.2 Yeniden Yapılanma Karşılığı - - - - - -
12.3 Çalışan Hakları Karşılığı 5,278 - 5,278 4,705 - 4,705 12.4 Sigorta Teknik Karşılıkları (Net) - - - - - -
12.5 Diğer Karşılıklar 1,682 - 1,682 137 - 137 XIII. VERGİ BORCU 3,224 - 3,224 3,450 - 3,450 13.1 Cari Vergi Borcu 570 - 570 630 - 630
13.2 Ertelenmiş Vergi Borcu 2,654 - 2,654 2,820 - 2,820 XIV. SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN
FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIK BORÇLARI (Net) - - - - - - 14.1 Satış Amaçlı - - - - - - 14.2 Durdurulan Faaliyetlere İlişkin - - - - - -
XV. SERMAYE BENZERİ KREDİLER - - - - - - XVI. ÖZKAYNAKLAR 1,686,641 - 1,686,641 1,679,534 - 1,679,534
16.1 Ödenmiş Sermaye 618,000 - 618,000 618,000 - 618,000 16.2 Sermaye Yedekleri 627,113 - 627,113 627,230 - 627,230
16.2.1 Hisse Senedi İhraç Primleri 331,651 - 331,651 331,651 - 331,651 16.2.2 Hisse Senedi İptal Kârları - - - - 16.2.3
Menkul Değerler Değerleme Farkları
-
(5,161)
-
(5,161) (5,161) - (5,161) 16.2.4 Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları 300,994 300,994 300,994 300,994
16.2.5 Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları - - - - - - 16.2.6 Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller Yeniden Değerleme Farkları - - - - - - 16.2.7 İştirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort.(İş Ort.)
Bedelsiz Hisse Senetleri - - - - - - 16.2.8 Riskten Korunma Fonları (Etkin kısım) - - - - - -
16.2.9 Satış Amaçlı Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere İlişkin Duran Varlıkların Birikmiş Değerleme Farkları - - - - - -
16.2.10
Diğer Sermaye Yedekleri
-
(371) -
-
(371) (254) - (254) 16.3 Kâr Yedekleri 434,303 - 434,303 432,627 - 432,627
16.3.1 Yasal Yedekler 47,919 - 47,919 47,919 - 47,919 16.3.2 Statü Yedekleri 24 - 24 24 - 24 16.3.3 Olağanüstü Yedekler 385,768 385,768 384,091 - 384,091
16.3.4 Diğer Kâr Yedekleri 593 - 593 593 - 593 16.4 Kâr veya Zarar 7,225 - 7,225 1,677 - 1,677
16.4.1 Geçmiş Yıllar Kâr/ Zararı - - - - - 16.4.2 Dönem Net Kâr/Zararı 7,225 7,225 1,677 - 1,677
16.5 Azınlık Hakkı - - - - - -
PASİF TOPLAMI 1,697,209 - 1,697,209 1,688,610 1,680 1,690,290
GELİR TABLOSU
Bağımsız Denetimden
Geçmiş
(Bin TL) Cari Dönem
31.12.2016
Bağımsız Denetimden
Geçmiş
(Bin TL) Önceki Dönem
31.12.2015
Toplam Toplam
I. FAİZ GELİRLERİ 454 278
1.1 Kredilerden Alınan Faizler - - 1.2 Zorunlu Karşılıklardan Alınan Faizler - - 1.3 Bankalardan Alınan Faizler 454 278
1.4 Para Piyasası İşlemlerinden Alınan Faizler - - 1.5 Menkul Değerlerden Alınan Faizler - -
1.5.1 Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklardan - - 1.5.2 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr/ Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV - - 1.5.3 Satılmaya Hazır Finansal Varlıklardan - -
1.5.4 Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlardan - - 1.6 Finansal Kiralama Gelirleri - -
1.7 Diğer Faiz Gelirleri - - II. FAİZ GİDERLERİ 20 563
2.1 Mevduata Verilen Faizler - - 2.2 Kullanılan Kredilere Verilen Faizler - - 2.3 Para Piyasası İşlemlerine Verilen Faizler - -
2.4 İhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Faizler - - 2.5 Diğer Faiz Giderleri 20 563
III. NET FAİZ GELİRİ/GİDERİ (I - II) 434 (285) IV. NET ÜCRET VE KOMİSYON GELİRLERİ/GİDERLERİ (1) (79) 4.1 Alınan Ücret ve Komisyonlar - -
4.1.1 Gayri Nakdi Kredilerden - - 4.1.2 Diğer - -
4.2 Verilen Ücret ve Komisyonlar 1 79 4.2.1 Gayri Nakdi Kredilere - 4.2.2 Diğer 1 79
V. TEMETTÜ GELİRLERİ 695 465 VI. TİCARİ KÂR / ZARAR (Net) (35) (1,797)
6.1 Sermaye Piyasası İşlemleri Kârı/Zararı - - 6.2 Türev Finansal İşlemlerden Kar/ Zarar - -
6.3 Kambiyo İşlemleri Kârı/Zararı (35) (1,797) VII. DİĞER FAALİYET GELİRLERİ 25,330 22,309 VIII. FAALİYET GELİRLERİ TOPLAMI (III+IV+V+VI+VII) 26,423 20,613
IX. KREDİ VE DİĞER ALACAKLAR DEĞER DÜŞÜŞ KARŞILIĞI (-) - - X. DİĞER FAALİYET GİDERLERİ (-) 19,334 17,611
XI. NET FAALİYET KÂRI/ZARARI (VIII-IX-X) 7,089 3,003 XII. BİRLEŞME İŞLEMİ SONRASINDA GELİR OLARAK
KAYDEDİLEN FAZLALIK TUTARI - -
XIII. ÖZKAYNAK YÖNTEMİ UYGULANAN ORTAKLIKLARDAN KÂR/ZARAR - -
XIV. NET PARASAL POZİSYON KÂRI/ZARARI - - XV. SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (XI+....+XIV) 7,089 3,003 XVI. SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (±) 136 (1,326)
16.1 Cari Vergi Karşılığı - - 16.2 Ertelenmiş Vergi Karşılığı 136 (1,326)
XVII. SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XV±XVI) 7,225 1,677 XVIII. DURDURULAN FAALİYETLERDEN GELİRLER - - 18.1 Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Gelirleri - -
18.2 İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ort.) Satış Karları - -
18.3 Diğer Durdurulan Faaliyet Gelirleri - - XIX. DURDURULAN FAALİYETLERDEN GİDERLER (-) - -
19.1 Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Giderleri - - 19.2 İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ort.) Satış
Zararları - -
19.3 Diğer Durdurulan Faaliyet Giderleri - - XX. DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (XVIII-XIX) - -
XXI. DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (±) - - 21.1 Cari Vergi Karşılığı - - 21.2 Ertelenmiş Vergi Karşılığı - -
XXII. DURDURULAN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XX±XXI) - - XXIII. NET DÖNEM KARI/ZARARI (XVII+XXII) 7,225 1,677
23.1 Grubun Kârı / Zararı 7,225 1,677 23.2 Azınlık Payları Kârı / Zararı (-) - - Hisse Başına Kâr / Zarar
KAR DAĞITIM HAKKINDA ÖNERİMİZ:
Şirketimiz 2016 yılı Bilanço karımızı teşkil eden TL.7.088.706,74’den dağıtılabilir karın, Ana
sözleşmemizin 27.Maddesi uyarınca aşağıdaki şekilde dağıtılmasını, kalan karın olağanüstü yedek akçelere ayrılması hususunu tensiplerinize arz ederiz.
Saygılarımızla
KARIN DAĞITIMI (Ana sözleşme Md.27)
1) Dağıtılabilir Kar TL.7.088.706,74
2) Geçmiş Dönem Zararları TL.5.656.373,68
3) I.Kanuni Yedek Akçe %5 TL.71.616,65
(T.T.K Md.519)
4) Olağanüstü Yedek Akçe olarak TL.1.360.716,41
(T.T.K Md.521 )
TEB HOLDİNG A.Ş
YÖNETİM KURULU
TEB HOLDİNG ANONİM ŞİRKETİ
KAR DAĞITIM TABLOSU
( TL)
Cari Dönem
31/12/2016
Önceki Dönem
31/12/2015
A DÖNEM KARININ DAĞITIMI
1 DÖNEM KARI
7,088,706.74 3,002,507.54
2 ÖDENECEK VERGİ VE YASAL YÜKÜMLÜLÜKLER
(1,325,925.30)
- Kurumlar Vergisi
- Gelir Vergisi Kesintisi
- Diğer Vergi ve Yasal Yükümlülükler(Ertelenmiş Vergi)
(1,325,925.30)
3 GEÇMİŞ DÖNEMLER ZARARI (-)
(5,656,373.68 (7,332,956.12)
4 I. TERTİP YASAL YEDEK AKÇE (-)
(71,616,65)
5 İŞLETMEDE BIRAKILAN VE TASARRUFU ZORUNLU YASAL FONLAR (-)
DAĞITILABİLİR DÖNEM NET KARI
1,360,716.41
6 ORTAKLARA BİRİNCİ TEMETTÜ (-)
- Adi Hisse Senedi Sahiplerine
- İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine
7 PERSONELE TEMETTÜ (-)
8 YÖNETİM KURULUNA TEMETTÜ (-)
9 ORTAKLARA İKİNCİ TEMETTÜ (-)
- Adi Hisse Senedi Sahiplerine
- İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine
10 II. TERTİP YASAL YEDEK AKÇE (-)
11 STATÜ YEDEKLERİ
12 OLAĞANDIŞI YEDEKLER (DAĞITILMAMIŞ KARLAR)
1,360,716.41
13 DİĞER YEDEKLER
14 ÖZEL FONLAR
B YEDEKLERDEN DAĞITIM
1 DAĞITILAN YEDEKLER
2 II. TERTİP YASAL YEDEKLER (-)
3 ORTAKLARA PAY (-)
- Adi Hisse Senedi Sahiplerine
- İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine
4 PERSONELE PAY (-)
5 YÖNETİM KURULUNA PAY (-)
C HİSSE BAŞINA KAR
- Adi Hisse Senedi Sahiplerine (TL %)
- İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine (TL %)
D HİSSE BAŞINA TEMETTÜ
- Adi Hisse Senedi Sahiplerine (TL %)
- İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine (TL %)
YÖNETİM KURULUNUN YILLIK FAALİYET RAPORUNA İLİŞKİN
BAĞIMSIZ DENETÇİ RAPORU
TEB Holding A.Ş. Yönetim Kurulu’na;
Yönetim Kurulu’nun Yıllık Faaliyet Raporunun Bağımsız Denetim Standartları
Çerçevesinde Denetimine İlişkin Rapor
TEB Holding A.Ş.’nin (“Finansal Holding Şirketi”) ve konsolidasyona tabi ortaklıklarının 31 Aralık 2016
tarihinde sona eren hesap dönemine ilişkin yıllık faaliyet raporunu, denetlemiş bulunuyoruz.
Yönetim Kurulu’nun Yıllık Faaliyet Raporuna İlişkin Sorumluluğu
Finansal Holding Şirketi yönetimi, 6102 sayılı Türk Ticaret Kanunu’nun (“TTK”) 514’üncü maddesi ve
1 Kasım 2006 tarihli ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankalarca Yıllık Faaliyet Raporunun
Hazırlanmasına ve Yayımlanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik” uyarınca yıllık faaliyet
raporunun 1 Kasım 2006 tarihli ve 26333 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan “Bankaların Muhasebe
Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik” ve Bankacılık
Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafından bankaların hesap ve kayıt düzenine ilişkin yayımlanan diğer
düzenlemeler ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu (“BDDK”) genelge ve açıklamaları ve
bunlar ile düzenlenmeyen konularda Türkiye Muhasebe Standartları hükümlerini içeren; "BDDK
Muhasebe ve Finansal Raporlama Mevzuatı" na uygun olarak hazırlanan konsolide finansal tablolarla
(“konsolide finansal tablolar”) tutarlı olacak ve gerçeği yansıtacak şekilde hazırlanmasından ve bu
nitelikteki bir faaliyet raporunun hazırlanmasını sağlamak için gerekli gördüğü iç kontrolden sorumludur.
Bağımsız Denetçinin Sorumluluğu
Sorumluluğumuz, Finansal Holding Şirketi’nin faaliyet raporuna yönelik olarak TTK’nın 397’nci maddesi
çerçevesinde yaptığımız bağımsız denetime dayanarak, bu faaliyet raporunda yer alan finansal bilgilerin
Finansal Holding Şirketi’nin 3 Mart 2017 tarihli bağımsız denetçi raporuna konu olan konsolide finansal
tablolarıyla tutarlı olup olmadığı ve gerçeği yansıtıp yansıtmadığı hakkında görüş vermektir.
Yaptığımız bağımsız denetim, Kamu Gözetimi, Muhasebe ve Denetim Standartları Kurumu (“KGK”)
tarafından yayımlanan Türkiye Denetim Standartları’nın bir parçası olan Bağımsız Denetim
Standartları’na (“BDS”) uygun olarak yürütülmüştür. Bu standartlar, etik hükümlere uygunluk
sağlanmasını ve bağımsız denetimin, faaliyet raporunda yer alan finansal bilgilerin konsolide finansal
tablolarla tutarlı olup olmadığına ve gerçeği yansıtıp yansıtmadığına dair makul güvence elde etmek üzere
planlanarak yürütülmesini gerektirmektedir.
Bağımsız denetim, tarihi finansal bilgiler hakkında denetim kanıtı elde etmek amacıyla denetim prosedürlerinin uygulanmasını içerir. Bu prosedürlerin seçimi, bağımsız denetçinin mesleki muhakemesine dayanır. Bağımsız denetim sırasında elde ettiğimiz bağımsız denetim kanıtlarının, görüşümüzün oluşturulması için yeterli ve uygun bir dayanak oluşturduğuna inanıyoruz.
Görüş
Görüşümüze göre Yönetim Kurulu’nun yıllık faaliyet raporu içinde yer alan finansal bilgiler, tüm önemli
yönleriyle, denetlenen konsolide finansal tablolarla tutarlıdır ve gerçeği yansıtmaktadır.
Mevzuattan Kaynaklanan Diğer Yükümlülükler
6102 sayılı Türk Ticaret Kanunu’nun 402’nci maddesinin üçüncü fıkrası uyarınca; BDS 570 “İşletmenin
Sürekliliği” çerçevesinde, TEB Holding A.Ş.’nin öngörülebilir gelecekte faaliyetlerini sürdüremeyeceğine
ilişkin raporlanması gereken önemlilikte bir hususa rastlanmamıştır.
PwC Bağımsız Denetim ve
Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş.
a member of
PricewaterhouseCoopers
Engin Çubukçu, SMMM
Sorumlu Denetçi
İstanbul, 03 Mart 2017