Embed Size (px)
Citation preview
ОтчетОб исполнении бюджета
Чаплыгинского муниципального района
За 2015 годДля граждан
Принцип прозрачности бюджетной системы Российской Федерации означает:
Бюджетный кодекс РФ, статья 36
Обязательное опубликование в средствах массовой информации утвержденных бюджетов и отчетов об их
исполнении;
Доступность иных сведений о бюджете;
Обязательная открытость для общества и средств массовой информации проектов бюджетов,
обеспечение доступа к информации на едином портале бюджетной информации в сети «Интернет»;
Преемственность бюджетной классификации Российской Федерации, а также обеспечение
сопоставимости показателей бюджета отчетного, текущего и очередного года
Что такое бюджет? Какие бывают бюджеты?
Бюджет – это план доходов и расходов на определенный период.
Консолидированный бюджет
Чаплыгинского муниципального района Липецкой
области
Бюджет муниципального
района (1)
Бюджеты городского и сельских поселений
(23)
Консолидированный бюджет (тыс. руб.)
Наименование
показателей
Плановые показатели
Фактическое исполнение
Процент исполнения
ДОХОДЫ 700227,7 713118,7 102РАСХОДЫ 720178,7 712406,6 98,9
Дефицит (-), Профицит (+)
-19951 712 -
Муниципальный бюджет (тыс. руб.)
Наименование
показателей
Плановые показатели
Фактическое исполнение
Процент исполнения
ДОХОДЫ 561472,7 578269,1 103РАСХОДЫ 577172,7 574431,6 99,5
Дефицит (-), Профицит (+)
-15700 3837,5 -
Доходы бюджета
Доходы бюджета
Неналоговые доходыНалоговые доходы Безвозмездные поступления
Поступления от уплаты налогов, установленных Налоговым кодексом Российской Федерации, например:• Налог на доходы
физических лиц;• Акцизы;• Другие налоги
Поступления от уплаты других пошлин и сборов, установленных законодательством, а также штрафов за нарушение законодательства, например:• Доходы от
использования гос. Имущества и земли;
• Штрафные санкции;• Другие
Поступления от других бюджетов бюджетной системы (межбюджетные трансферты), организаций; граждан (кроме налоговых и неналоговых доходов)
Доходы районного бюджета Чаплыгинского муниципального района Липецкой области
Тыс. руб.
2012 год (факт) 2013 (факт) 2014 год (факт) 2015 год (факт)0
50000
100000
150000
200000
250000
161262.5175432
203427.1 201028.9
172374.8
192113
213133.7 219510.2
План Факт
Налоговые и неналоговые доходы консолидированного бюджета Чаплыгинского муниципального района в 2015 году
Консолидированный бюджет 294477,7 тыс.
рублей (рост к 2013 году 111 %)
Районный бюджет 219510,2 тыс. рублей (рост
к 2013 году 114,2 %)
Бюджеты поселений 74985,8 тыс. рублей (рост
к 2013 году 102,5 %)
Объем налоговых и неналоговых доходов бюджета Чаплыгинского муниципального района в 2015 году
219510,2 тыс. руб.Налоги на доходы физических лиц 120932,5 тыс. руб.Акцизы 20844,7 тыс. руб.Налог на совокупный доход 10141,9 тыс. руб.Государственные пошлины 2650 тыс. руб.Задолженности и перерасчеты по отмененным налогам, сборам 4,9 тыс. руб.Доход от использования имущества, находящегося в муниципальной собственности 53098 тыс. руб.Платежи при пользовании природными ресурсами 682,2 тыс. руб.Доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государства 5 тыс. руб.Доходы от продажи материальных и нематериальных активов 9787,5 тыс. руб.Штрафы, санкции, возм. ущерба 1643 тыс. руб.Прочие налоговые и неналоговые доходы 20,6 тыс. руб.
Межбюджетные трансферты – основной вид безвозмездных перечислений
Межбюджетные трансферты – это денежные средства, перечисляемые из одного бюджета бюджетной системы Российской Федерации другому.
Виды межбюджетных трансфертов
Определение
Дотации (от лат. «Dotatio» – дар, пожертвование)
Предоставляются без определения конкретной цели их использования
Субвенции (от лат. «Subvenire» – приходить на помощь)
Предоставляются на финансирование «переданных» другим публично-правовым образованиям полномочий
Субсидии (от лат. «Subsidium» – поддержка)
Предоставляются на условиях долевого софинансирования расходов других бюджетов
Безвозмездные поступления в бюджет Чаплыгинского муниципального района в 2015 годуБезвозмездные поступления План ФактБезвозмездные поступления, всего 360443,8 358758,8Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы РФ
360443,8 358764
Из них:Дотации 32678,1 32678,1
Субсидии 55690,2 54645,5Субвенции 255317,6 254993,3
Иные межбюджетные трансферты 16757,9 16447Возврат остатков субвенций, субсидий и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое значение, прошлых лет
-5,1
Расходы бюджета
Расходы бюджета – это выплачиваемые из бюджета денежные средства.
Объем расходов определяется исходя из объема средств, необходимых для исполнения установленных законодательством полномочий органов местного самоуправления Чаплыгинского муниципального района Липецкой области.
Расходы муниципального бюджета классифицируются:• По разделам и подразделам;• По главным распорядителям средств муниципального
бюджета;• По муниципальным программам Чаплыгинского
муниципального района Липецкой области.
Расходы бюджета по основным функциям государства
Каждый из разделов классификации имеет перечень подразделов, которые отражают основные направления реализации соответствующей функции.Полный перечень разделов и подразделов классификации расходов бюджета приведен в статье 21 Бюджетного кодекса РФ.Например, в составе раздела «Образование», в том числе, выделяются: дошкольное образование, общее образование, начальное профессиональное образование, среднее профессиональное образование и др.
Ведомственная структура расходов бюджета Чаплыгинского муниципального района
Липецкой областиКлассификация расходов – основа для построения ведомственной структуры расходов бюджета.Структура двадцатизначного, единого для всех бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, кода классификации расходов бюджета (ведомственная структура)
Расходы муниципального бюджета Чаплыгинского муниципального района
Липецкой областиТыс. руб.
2012 год 2013 год 2014 год 2015 год0
100000
200000
300000
400000
500000
600000
700000
561424.7
665133.9
540830.1 561472.7539148.6
633868.3
531828578269
План Факт
Структура расходов районного бюджета Чаплыгинского муниципального района в 2015 году в % к общему году
Общегосударственные вопросы;
12.8
Национальная безопасность и
правоохранительная
деятельность; 0.3
Национальная экономика; 13 Обслуживание
муниципального долга; 0.1
Образование; 60.6
Культура и кинематография; 8.7
Физическая культура и спорт;
0.1Социальная
политика; 3.8Средства массовой
информации; 0.6
Структура расходов районного бюджета Чаплыгинского муниципального района в 2015 году по основным функциям государства
Общ
егос
удар
стве
нные
воп
росы
Наци
онал
ьная
без
опас
ност
ь и
прав
оохр
анит
ельн
ая
деят
ельн
ость
Наци
онал
ьная
эко
номи
ка
Обсл
ужив
ание
мун
ицип
альн
ого
долг
а
Обра
зова
ние
Куль
тура
, кин
емат
огра
фия
Физи
ческ
ая к
ульт
ура
и сп
орт
Соци
альн
ая п
олит
ика
Сред
ства
мас
сово
й ин
форм
ации
050000
100000150000200000250000300000350000
73684.6
2077
74749.5710
349720.8
50160.6822.4 22047.8 3200
73291.51926.1
74435
708.5
348230.4
50159.1822.4 21658.7 3191.9
План Факт
Структура расходов районного бюджета Чаплыгинского муниципального района в 2015 году на социально-культурную сферу
Образование; 348230.4
Культура, кинематография; 50159.1
Физическая культура и спорт; 822.4
Социальная
политика; 21658.7
Структура расходов районного бюджета Чаплыгинского муниципального района в 2015 году на образование
Дошкольное образование;
59795Общее
образование; 258615.7
Молодежная политика и озодоровление детей; 283Другие вопросы в
области образования;
29536.7
Государственный долг
По источникузаимствований
По видам долговых
обязательств По сроку
Внутренний долг(в рублях) Кредиты
Государственные ценные бумаги
Государственные гарантии
Краткосрочные (до 1 года)
Среднесрочные (от 1 до 5 лет
вкл.)
Долгосрочные(от 5 до 30 лет)
Источники финансирования дефицита бюджета Чаплыгинского муниципального района в 2015 году
Получение бюджетами муниципальных районов кредитов от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации
15000
Погашение бюджетами муниципальных районов кредитов от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации
-18900
Иные внутреннего финансирования дефицитов бюджета
-595
Изменение остатков средств на счетах по учету средств бюджетов
657,5
Тыс. руб.
Открытые информационные ресурсы
Открытые информационные ресурсы
Контактная информация для граждан
Местонахождение: 399900, Липецкая область, г. Чаплыгин, пл. Советская, д. 14
Контактный телефон (факс): (47475) 2-14-36
Адрес электронной почты: [email protected]
График работы комитета финансов администрации Чаплыгинского муниципального района Липецкой области: понедельник – пятница с 8:00 до 17:00
